发放职工薪酬所的原始凭证和填写的转账凭证.docVIP

发放职工薪酬所附的原始凭证和填写的转账凭证 转账凭证（一）1 公司内部银行委托付款凭证（付款单） （所附原始凭证）2.付款凭证(代凭证) 3 ****年**月份职工（工资，奖金）明细表 4职工工资汇总表 转账凭证（一） 摘要 会计科目 借方 贷方 一级科目 明细科目 发放**月份职工工资 2211应付职工薪酬 xx工程--工资 *** 　 发放**月份职工工资 2211应付职工薪酬 xx工程--奖金 *** 　 发放**月份职工工资 2211应付职工薪酬 xx工程--津贴 *** 　 发放**月份职工工资 5102施工间接费 xx工程--差旅费 *** 　 发放**月份职工工资 2211应付职工薪酬 xx工程--住房公积金 *** 　 发放**月份职工工资 2241其他应付款 xx工程--代扣工会费 　 *** 发放**月份职工工资 2241其他应付款 xx工程--代扣公积金 　 *** 发放**月份职工工资 2241其他应付款 xx工程--代扣养老金 　 *** 发放**月份职工工资 2241其他应付款 xx工程--代扣医保金 　 *** 发放**月份职工工资 2241其他应付款 xx工程--代扣失业金 　 *** 发放**月份职工工资 2241其他应付款 xx工程--职工个人所得税 　 *** 发放**月份职工工资 1004内部银行存款 xx工程--具体施工单位 　 *** 转账凭证（二）1内部结算（代转账凭证） 2上交款项表 转账凭证（二） 摘要 会计科目 借方 贷方 一级科目 明细科目 结转本月职工薪酬 2211应付职工薪酬 xx工程--社会保险费--结转数 *** 　 结转本月职工薪酬 2211应付职工薪酬 xx工程--工会经费 *** 　 结转本月职工薪酬 5102施工间接费 xx工程--房改支出 *** 　 结转本月职工薪酬 2241其他应付款 计提工会经费 　 *** 结转本月职工薪酬 2241其他应付款 计提医疗保险费 *** 结转本月职工薪酬 2241其他应付款 计提劳保统筹费 　 *** 结转本月职工薪酬 2241其他应付款 计提失业金 　 *** 结转本月职工薪酬 2211应付职工薪酬 xx工程--住房公积金 　 *** 上交*月份公司款项 2241其他应付款 代扣工会费 *** 　 上交*月份公司款项 2241其他应付款 代扣公积金 *** 　 上交*月份公司款项 2241其他应付款 代扣养老金 *** 　 上交*月份公司款项 2241其他应付款 代扣医保金 *** 　 上交*月份公司款项 2241其他应付款 代扣失业金 *** 　 上交*月份公司款项 2241其他应付款 计提工会经金 *** 　 上交*月份公司款项 2241其他应付款 计提医疗保险费 *** 　 上交*月份公司款项 2241其他应付款 计提劳保统筹费 *** 　 上交*月份公司款项 2241其他应付款 计提失业金 *** 　 上交*月份公司款项 1171内部往来 **公司--**工程--分公司往来款 　 *** 转账凭证（三）1 内部结算单（代转账凭证） 2 劳务人工费每月结算付款表（服务人员） 转账凭证（三） 摘要 会计科目 借方 贷方 一级科目 明细科目 分公司列转x公司劳务费 2211应付职工薪酬 xx工程--临时用工工资--xx公司 *** 　 分公司列转x公司劳务费 1171内部往来 xx公司--xx工程--分公司往来款 　 *** 转账凭证（四）1 人工费分配表 2项目劳动使用情况表 转账凭证（四） 摘要 会计科目 借方 贷方 一级科目 明细科目 分配*月份人工费xx工程 5102施工间接费 xx工程--工作人员薪金 *** 　 分配*月份人工费xx工程 5401工程施工 xx工程--人工费--生产工人 *** 　 分配*月份人工费 2211应付职工薪酬 xx工程--自有职工薪酬--结转数 　 *** 转账凭证（五） 1内部结算单（代转账凭证） 2职工个人调税 转账凭证（五） 摘要 会计科目 借方 贷方 一级科目 明细科目 分公司列转个调税 1121其他应收款 职工个人所得税 *** 　 分公司列转个调税 1171内部往来 xx公司--xx工程--分公司往来款 　 *** 转账凭证（六） 转账凭证（六） 摘要 会计科目 借方 贷方 一级科目 明细科目 结转本月职工薪酬 5