增值税小规模纳税人上申报操作流程.docVIP

增值税小规模纳税人网上申报操作流程 目 录 一、操作环境及操作习惯要求 2 （一）操作环境的要求 2 （二）操作习惯的要求 2 二、新老网上申报系统变化 3 （一）报表变化 3 （二）系统功能的变化 3 三、操作流程 4 （一）流程图 4 （二）操作步骤 5 1、系统登录 5 2、2005版小规模申报表填写（编号280） 7 3、资产负债表填写（编号383） 10 4、利润表填写（编号385） 13 5、申报提交 15 6、查看回执 17 7、报表打印 18  一、操作环境及操作习惯要求 （一）操作环境的要求 IE浏览器必须是6.0（含）以上版本。不能使用如搜狗、360、世界之窗、遨游等浏览器。 （二）操作习惯的要求 1、不要使用浏览器的“后退”功能。在申报时，不要使用浏览器的“后退”功能。若使用，则这会导致页面控制失效，发生操作异常。 2、不要双击鼠标。任何操作只需单击鼠标，不要双击进行操作，否则有可能导致将同一操作连续进行两次，发生操作异常。 3、大量应用“Enter”键。每填好一栏数据，必须按“Enter”键，再填写下一栏数据，合计数才显示；如修改主表一个数据，则需一直按“Enter”键到底，报表有合计数地方才能自动合计。 4、录入数据及时保存防止丢失。省版网上申报是数据填写方式是在线填写，防止在断网、停电等异常情况发生时录入数据丢失，请经常点击“暂存报表”按纽。数据录入完成后，必须点击“保存报表”按纽。 二、新老网上申报系统变化 （一）报表变化 1、减少应缴税金明细表。 2、增值税申报表中减少“征收率”一栏。 （二）系统功能的变化 1、省版网上申报系统不支持增值税、消费税补充申报。由纳税人到办税服务厅手工申报。 2、省版网上申报系统不具备网上提交申报作废功能。网上申报作废，原来是通过网上提交，由市局收入核算处统一处理。因省版系统无在线提交功能，出于身份识别需要，避免误作废或可能的恶意作废，以后改为由需作废申报的纳税人和税收管理员联系，再由税收管理员找本单位具备作废权限同志作废。 三、操作流程 （一）流程图  （二）操作步骤 1、系统登录 省版网上申报地址9:7001/newtax（将此地址加入收藏夹），或登录淮安国税首页,点击“省版申报”。 ——输入用户名（您的税号） ——输入密码（您的原网上申报密码） ——输入验证码（按照页面提示） ——点击登录（如图表1） 图表1 ——登陆成功后进入下图，点“我要申报”或者“申报征收”。（如图表2） 图表2 ——第一次接受网上办税服务前，需要接受《江苏省国家税务局网上办税厅使用协议》。选择“我接受”，点击“确定”（如图表3） ——输入所属时期（如2011年7月），点击“确定”（如图表4）进入生成申报表界面。若本所属时期为第一次进入，系统将自动进行本申报期的初始化工作，并显示该所属期的申报初始化结果。（如图表5） 图表 4 图表 5 2、2005版小规模申报表填写（编号280） 初始化成功后点击“返回”按钮，进入小规模纳税人企业的增值税申报界面。（如图表6） 图表6 ——点击“创建”（如图表7） 图表7 申报的主界面将按报表类型进行分类，列出纳税人所有应申报报表。列表中标出编号，报表名称，报表类型，所属时期，填报日期，状态这些信息。纳税人通过“操作”列的链接可以对各报表进行各种操作。 其中状态分为“未填写”、“暂存”、“已填写”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后重新上报”和6个状态。 “未填写”――报表刚创建时的缺省状态； “暂存”――在报表填写完后按“暂存报表”后的状态；“暂存报表”不对表的逻辑关系审核，但是状态为暂存，该状态下的报表不能“向税务机关申报”； “已填写”――表示报表已填写完毕，可以“向税务机关申报”； “申报成功”； “申报失败”――表示申报有错，需要重新申报； ——填写相关数据，点击“保存报表”（如图表8） 图表8 注：在税务机关代开专用发票的销售额和预缴税额由系统自动导入，不得修改。代开普票销售额和在线开票销售额系统不能自动导入，请手工填写。 ——操作成功后，点击“继续”（如图表9、10） ——操作成功后，点击“继续”（如图表9、10） 图表9 图表10 3、资产负债表填写（编号383） ——点击“创建”（如图表11） 图表11 ——输入资产负债表（月报）相关信息，点击“保存报表”，点击“返回”（如图表12） 图表12 ——操作成功后，点击“继续”（如图表13、14） 图表13 图表14 4、利润表填写（编号385） ——点击“创建”（如图表15） 图表15 ——输入利润表（月报）相关信息，点击“保存报表”，点击“返回”（如图表16） 图表16 ——操作成功后，点击“继续”（如图表