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公司 年 季度经济活动分析报告 目 录 第一部分：公司生产经全面完成情况经营管理目标完成情况及主要成绩总结本度公司经营情况主要经济指标完成情况公司状况分析重大事项说明存在的问题分析采取的措施和建议经营预测分析经全面完成情况 （调整金额情况说明：） 二、公司重点工作完成情况：（承包经营责任书列示内容：进度、完成情况） 三、经营管理目标完成情况及主要总结 根据年初各单位签订的经营管理目标，一一对比，说明完成情况并分析原因。 在全面反映总体财务状况的基础上，主要对经营管理中取得的成绩及原因进行说明。公司经营情况 序号 项目 预算数 账面数 预算数与账面数差异 账面数与同期差异 备注 1 一、主营业务收入 　 　 　 　 　 2 其中 　 　 　 　 　 3 　 　 　 　 　 　 4 　（预留空格不够可添加） 　 　 　 　 　 5 二、主营业务税金及附加 　 　 　 　 　 6 三、主营业务成本 　 　 　 　 　 7 其中 　 　 　 　 　 8 　 　 　 　 　 　 9 　（预留空格不够可添加） 　 　 　 　 　 10 四、财务费用 　 　 　 　 　 11 五、利润 　 　 　 　 　 12 六、净资产收益率 　 　 　 　 　 13 其中1.固定资产 　 　 　 　 　 14 2.无形资产 　 　 　 　 　 15 3.营运资金 存货 　 　 　 　 　 16 现金和存款 　 　 　 　 　 17 应收账款 　 　 　 　 　 一、主要经济指标完成情况 指标完成情况分析实现主营业务收入万元，完成年度预算的 ，较上年同期增长%；实现净利润 万元，完成年度预算的 %，较上年同期增长 %。 预算完成分析主营业务收入 与上年同期分析说明： ⑶ 收入增长分析收入构成分析主营业务构成影响收入的价格因素与销售量因素分析详细分析经营情况利润指标完成情况分析 ⑵ 主营业务成本对销售毛利的影响 万元，详细见下表： 预算完成情况分析 与上年同期分析说明： (主营业务成本降低额=本年实际成本－按本年实际销售量计算的上年实际成本 主营业务成本降低率=主营业务成本降低额÷按本年实际销售量计算的上年实际成本期间费用分析。营业费用、管理费用和财务费用分析，找出增加及节余的主客观影响因素。、办公费、招待费、差旅费等是否突破预算，如何控制，抓住重点和异常问题，重点分析。 二、公司状况分析 1.企业财务状况全面分析。资产总额、负债总额、所有者权益总额变动分析，说明原因。2.资产分析。资产结构与变动分析（流动资产、长期投资、固定资产、形资产等占总资产的比重及其变动）3.流动资产分析。流动资产增减变动分析；流动资产结构及变动分析。 应收分析。重点说明本年应收变动原因及采取的措施；坏帐准备分析。 存货分析。存货规模与变动情况分析；存货结构和变动情况分析；存货计价和计提存货跌价准备对利润的影响。 投资分析。长期投资分析；短期投资分析。 5.负债分析。负债结构变动及其对负债成本的影响分析；流动负债结构及变动分析；长期负债结构及变动趋势分析。 6.税金分析。已交税金；应交税金。 7.所有者权益分析。所有者权益结构及变动分析；资产保值增值能力分析。 分析（重点分析） 通过主营业务利润率 销售现金比率 =（经营现金净流量÷销售收入）×100% 净利润现金含量=经营活动产生的现金流量净额／净利润净利润现金流量与总资产的比率?现金流量与总资产的比率反映企业营业所得现金占其资产总额的比重,反映以现金流量为基础的资产报酬率。其计算公式如下:????现金流量与总资产的比率＝经营现金净流量/资产总额????现金流量与总资产的比率反映企业总资产的运营效率。该指标越高,说明企业的资产运营效率越高。该指标应该与总资产报酬率指标相结合运用,对于总资产报酬率较高