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金蝶KIS财务软件上机操作案例 第一章 系统管理及基础设置 [例1-1]新建一个账套，账套号：AIS20090l01，账套名称：广西财政厅初级培训案例。 [例1-2]新建账套的机构名为：广西财政厅初级培训案例，地址：九江西二路开发区路68号，联系电话及传真：0792-123456，本币名称：人民币(代码：RMB)，货币小数点位数：2位，账套启用日期：2011年01月01日，会计期间为自然年度。 [例1-3]该账套财务分工： 会计主管——陈晔（口令：1），负责会计软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作、凭证审核I作、期末报表的编制、财务分析、决策支持。 出纳——李萍（口令：2），负责现金、银行账管理工作，具有出纳复核权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、资金日报查询权、支票登记权，以及与银行对账有关的操作权限。 会计——张树（口令：3），负责所有凭证的填制及应收应付业务的处理。 [例1-4]该核算单位部门及职员档案如表1-1、表1-2所示。 表1-1 部门档案 代码 名称 部门属性 负责人 1 行政科 管理兼技术 朱佳 1.01 厂办 管理兼技术 李宁 1.02 财务室 财务 陈晔 2 生产科 生产 张盼 3 供销科 供销 梁群 表1-2职员档案 职员编号 职员名称 所属部门 职员属性 职员类别 101 朱佳 厂办 负责人 企业管理人员 102 李宁 厂办 厂办秘书 企业管理人员 103 陈晔 财务室 会计主管 企业管理人员 104 李萍 财务室 出纳 企业管理人员 105 张树 财务室 会计 企业管理人员 201 张盼 生产科 车间主任 车间管理人员 301 粱群 供销科 组长 销售人员 [例1-5]该核算客户及供应商情况如表1-3、表1-4所示。 表1-3客户分类及客户资料 客户分类编码 分类名称 客户编码 客户名称 1 外省 01 益阳五交化公司 2 本省 02 桂林五交化公司 表1-4供应商分类及供应商资料 供应商分类编码 分类名称 供应商编码 供应商名称 1 外省 01 湘华机械厂 2 本省 02 桂林机械厂 [例1-6]设置如表1-5所示的单位凭证类别。 表1-5凭证字设置 类型 限制类型 限制科目 记账凭证 无 [例1-7]该单位结算方式见表1-6。 表1-6结算方式 编号 结算方式 1 现金结算 2 现金支票 3 转账支票 4 商业承兑汇票 5 银行承兑汇票 6 银行汇票 7 其他 第二章 账务处理系统 [例2-1]账套总账参数如下：凭证制单时，采用序时控制（不能倒流）进行支票管理与资金及往来赤字控制，可使用其他系统受控科目，制单权限不控制到科目，不可修改他人填制的凭证，打印凭证页脚姓名，凭证审核时控制到操作员，由出纳填制的凭证必须经复核，进行预算控制。 账簿打印位数、每页打印位数按账套标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按年排页。 数量和单位小数位为2位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历为1月1日～12月31日。 [例2-2]账套的科目及期初余额如表2-1所示。 表2-1 科目及期初余额 代码 科目名称 余额 方向 金额 代码 科目名称 余额 方向 金额 1001 库存现金 借 2,850 2001 短期借款 贷 1,700,000 1002 银行存款 借 872,150 2201 应付票据 贷 130,000 1012 其他货币资金 借 50,000 2202 应付账款 贷 895,000 1101 交易性金融资产 借 50,000 2202.01 湘华机械厂 贷 895,000 1101.01 成本 借 50,000 2202.02 桂林机床厂 贷 1101.02 公允价值变动 1121 应收票据 借 240,000 2203 预收账款 贷 103,000 1122 应收账款 借 450,000 2211 应付职工薪酬 贷 332,500 1122.01 益阳五交化公司 借 160,320 2221 应交税费 贷 56,650 1122.02 桂林五交化公司 借 289,680 2221.01 应交增值税 贷 51,000 1123 预付账款 借 21,000 2221.01.01 进项税额 借 1221 其他应收款 借 35,000 2221.01.02 销项税额 贷 51,000 1221.01 李明君 借 2,500 2221.02 应交营业税 贷 4,400 1221.02 张国 借 32,500 2221.03 应交城市维护建设税 贷 1231 坏账准备 贷 850 2221.06 应交所得税 贷