2014公司财务管理制度.docxVIP

　/finance/财务/管理制度　第一章 总则　第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司/200810/95345.html经营/管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。　第二条 公司财务部门的职能是： 　认真贯彻执行国家有关的/finance/财务/管理制度和税收制度，执行公司统一的/ziliao/caiwuguanli/caiwuzhidu/财务制度。　建立健全/finance/财务/管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营/finance/kjhs/核算/管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。　积极为/200810/95345.html经营/管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。　厉行节约，合理使用资金。　合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及/管理费用。　积极主动与有关机构及财政、/finance/swch/税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供/caiwuguanli/caiwuguihua/show-11151-1/财务报表和有关/资料。完成公司交给的其他工作。第三条 公司财务部由财务经理、/finance/kjhs/会计、出纳、和审计人员组成。　第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。　第二章 财务工作岗位职责　第五条 财务经理负责组织本公司的下列工作： 编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;进行成本费用预测、计划、控制、/finance/kjhs/核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益; 　建立健全经济/finance/kjhs/核算制度，利用财务/finance/kjhs/会计/资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。 　组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标;　负责建立和完善公司已有的/hr/zhaopinguanli/show-10012-1/财务/finance/kjhs/核算体系，/mm/生产/管理控制流程，成本归集分配制度;　承办公司领导交办的其他工作。 　第六条 /finance/kjhs/会计的主要工作职责是： 　按照国家/finance/kjhs/会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。 　按照经济/finance/kjhs/核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。 　妥善保管/finance/kjhs/会计凭证、/finance/kjhs/会计帐簿、/finance/kjhs/会计报表和其他/finance/kjhs/会计/资料。 　完成总经理或财务经理交付的其他工作。 　第七条 出纳的主要工作职责是： 　认真执行现金/管理制度。 　严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。　建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 　严格支票/管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。 　积极配合银行做好对帐、报帐工作。 　配合/finance/kjhs/会计做好各种帐务处理。 　完成总经理或财务经理交付的其他工作。 　第八条 审计的主要工作职责是： 　认真贯彻执行有关/finance/sjgl/审计/管理制度。 　监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。 　详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。 　审阅公司的计划/资料、合同和其他有关经济/资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。　纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为 　针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。 　完成总经理或财务经理交付的其他工作。 　第三章 财务工作/管理　第九条 /finance/kjhs/会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 　第十条 /finance/kjhs/会计凭证、/finance/kjhs/会计帐簿、/finance/kjhs/会计报表和其他/finance/kjhs/会计/资料必须真实、准确、完整，并符合/finance/kjhs/会计制度的规定。 　第十一条 财务工作人员办理/finance/kjhs/会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。/finance/kjhs/会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。 　第十二条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。 　第十三条 财务工作人员应根据帐簿记录编制/finance/kjhs/会