集团公司货币资金管理制度.docVIP

货币资金管理制度 1 总则 为规范公司资金管理，保证资金安全、流动和高效运转，提高资金集中效率，有效地防范和化解资金管理风险，提高企业的核心竞争力，根据《中华人民共和国会计法》、《人民币银行结算账户管理办法》和《人民币银行结算账户管理办法实施细则》等有关规定，特制定本制度。 1.1 资金是指在生产经营活动中停留于货币形态的资金，包括现金银行存款。基本原则集中管理团受委托统一管理和调度集团内资金向银行申请授信并办理融资业务各结算单位除可在支出户保留日常周转资金外，其余资金必须全部集中到结算中心的账户中谁的钱进谁的帐户，由集团统一统一调度统一调度是每年年初由集团公司财务根据各公司的计划，核定各公司所需要的定额流动资金和流动资金周转次数，集团公司按照核定的定额流动资金来调剂各公司资金。团财务中心资金部根据各公司生产经营及集团资金总体平衡计划，对资金需求进行总体、时间上平衡，协调公司各方面，保证公司经营资金的需要有偿使用，需要支付资金使用费。 资金审批权限一览表 单元格内空格的表示此处不需签字。 金额 审批流程及权限 分类 支付项目 说明 环节 有关部门 财务会计部 相关系统总监 财务总监 总经理 董事长 工资奖金福利 工资奖金福利社保 所有薪酬福利制度内的项目 支付时 不论金额 经办① 审核③ 审核② 核准④ 审批⑤ 审批⑥ 临时福利费 指福利制度之外的临时福利