基于面板數据模型的商业银行操作风险分析.docVIP

基于面板数据模型的商业银行操作风险分析 摘要：操作风险是商业银行面临的重要风险之一，而收入模型是适应当前我国商业银行操作风险管理实践的度量模型。本文建立了一个面板数据收入模型，利用招商银行、浦东发展银行和深圳发展银行，2002年1季度到2011年1季度的季度财务数据进行了实证分析，研究发现三家银行净利润16.67%的波动是由操作风险引起的，深圳发展银行面临的操作风险高于另外两家银行。 关键词：商业银行；操作风险；面板数据；收入模型 中图分类号：f832.33 文献标识码：a an analysis of commercial banks′ operational risk based on panel data model xing zhi-guo, ding ri-jia （school of management, china university of mining and technology(beijing), beijing 100083,china） abstract: operational risk is one of the most important risks faced by commercial banks.income model is a suitable model to measure operational risk considering the management conditions of operational risk in our country′s commercial banks. this paper builds an income model with panel data to do some analysis using quarterly accounting data of three commercial banks from the first quarter of 2002 to the first quarter of 2011, which are china merchants bank, pudong development bank and shenzhen development bank. conclusions are drawn that volatility caused by operational risk accounts for 16.67% in the total volatilities of the net profit of the three banks and the operational risk of shenzhen development bank is the biggest one among the three banks. key words:commercial bank; operational risk; panel data; income model 一、操作风险及其度量 根据巴塞尔银行业监督委员会于2004年颁布的新巴塞尔协议，操作风险是“由于不完善的或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成的直接或间接的经济损失”。按照这一定义，法律风险属于操作风险的一种，但声誉风险和战略风险不归属于操作风险。在新巴塞尔资本协议中，商业银行业务被分为公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经纪等8条生产线。商业银行面临的操作风险被分为7种类型，他们分别是：内部欺诈；外部欺诈；雇员活动和工作场所安全；有形资产的损失；客户、产品和业务活动；经营中断或系统错误；执行、交割以及交易过程中管理失误（basel，2004）［1］。 自商业银行诞生之日起就一直面临着操作风险的威胁，所以操作风险是商业银行面临的最古老的风险之一。然而，很久以来，操作风险并没有得到应有的重视，人们把目光更多地投注在了信用风险和市场风险上。近年来，对操作风险的应对不当所引起的一系列大案、要案给商业银行造成了巨大损失，同时也引起了人们对操作风险的重视，对操作风险进行研究一度成为银行业研究的中心课题之一。国内外学者、业者对操作风险的定义、起因、风险的度量、风险的应对预防等问题进行了大量、深入的研究，操作风险管理的理论研究和实践水平都有了很大的提高。2004年6月，巴塞尔委员会颁布了新资本协议，史称新巴塞尔协议。协议高度重视操作风险的管理，把操作风险与市场风和信用风险放在同等重要的地位，并称为商业银行面临的三大风险。2007年2月28日中国银行业监督管理委员会发布《中国银行业实施新资本协议指导意见》［2］，同年5月14日发布《商业银行操作风险管理指引》 ［3］，加强对商业银行操作风险管理