最新内部资管理试行办法.doc

附件 开滦（集团）蔚州矿业有限责任公司内部投资管理试行办法(讨论稿) 第一章 总则 第一条 为进一步加强开滦（集团）蔚州矿业有限责任公司（以下简称公司）的内部投资管理，提高投资效益，降低投资风险，规范投资行为，明确管理责任，将投资管理过程制度化、责任化。现结合公司多元投资股权改造的实际情况，特制订本办法。 第二条 本办法所称内部投资，是指企业把资金投在企业内部，购建各种生产经营用固定资产和建设项目，期望在未来获取收益的行为。一般指资本性资金支出，主要是固定资产投资。 公司新建矿井（如北阳庄矿井）按基本建设程序和公司董事会授权的建设项目管理责任制规定执行。 第三条 内部投资资金来源包括企业自有资金（折旧资金、维简及井巷资金、经批准用企业未分配利润置换的维简费等）、外部投入资金（国家投入的资本金、股东公司拨入的资本金、项目的银行贷款）和其他资金（符合国家政策规定的其他资金）。 第四条 内部投资管理和资金的使用方向，必须以公司发展战略、规划目标为导向，确保有限的资金投入到关键的生产环节改造和效益好的项目上，以投资效益最大化、增加公司发展能力为目的，以实行项目评价科学化、投资管理规范化、程序化为原则。 第五条 内部投资要严格按照规定的范围使用，划清费用性支出与资本性支出及安全费用的界限，费用性支出不得列入内部投资支出。内部投资具体用于以下项目的支出： （一）为提高产品产量和质量、增加产品品种、降低能源及原材料消耗，对原有固定资产进行改造和矿井环节改造工程的支出。 （二）为全矿井或一翼服务矿井的井筒扩建及开拓延深工程的支出。 （三）对现有设备进行更新或补充的支出。 （四）为新建、改扩建矿井进行的资源和水文地质勘探工作的支出；以及为生产矿井维持原有能力、在开采过程中为了保证正常生产进行的地质勘探工作的支出。 （五）为矿井生产、生活服务进行房屋建筑的重建及矿区公用事业配套工程的支出。 （六）因矿井采煤塌陷需要进行一次搬迁民房50户以上的村庄搬迁费用。 （七）科研推广及新技术开发项目的设计费、可行性研究费、试验费等费用支出。 （八）为矿井科技进步，采取技术措施及提高煤质措施所购置的设备或工程支出。 （九）为矿井“三废”治理和综合利用所购置的设备或工程支出。 （十）为矿井调整产业结构进行多种经营开发购置的设备或工程支出。 （十一）归还前期银行贷款本金等所发生的支出。 （十二）需要由内部投资列支的其他支出。 第二章 管理体制 第六条 公司董事会是内部投资预算方案的最高决策机构。公司内部投资实行统一领导、分级负责的管理体制。公司为内部投资主体，公司所属单位为内部投资实施主体。 第七条 公司成立内部投资预算领导小组。 组 长：公司总经理 副组长：公司经营副总经理、基建副总经理、生产副总经理、总工程师、财务总监。 成 员：公司党政班子成员、经营管理部、财务部、生产技术部、纪委监察部的负责人。 内部投资领导小组对公司董事会负责，其主要职责是： （一）审定内部投资预算办公室提交的公司年度内部投资预算编制说明及内部投资预算指标分解平衡方案。 （二）向董事会报告公司年度内部投资预算方案及年度内部投资预算执行情况。 （二）审查确定需报请公司董事会批准的内部投资预算调整方案； （三）审批在管理权限内的内部投资预算内项目的调整； （四）例行召开资金平衡会（或总经理办公会），确定内部投资限额以上项目的开工时间； （五）监督内部投资预算执行情况，并对执行结果进行考核； （六）由内部投资领导小组研究审定的其他事项。 第八条 内部投资领导小组下设内部投资预算办公室，办公室设在公司经营管理部，负责处理内部投资预算管理的日常事务和公司年度内部投资预算的汇总、编制、上报、下达及调整。 办公室的主要职责是： （一）拟定公司年度内部投资预算编制大纲，并根据公司当年内部投资资金来源，负责组织公司生产技术部、财务部等有关部门，审定公司所属单位内部投资预算指标，核定公司所属单位的资金来源，提出预算指标分解平衡方案，一并报内部投资预算领导小组审定； （二）按照内部投资预算领导小组审定后的内部投资预算指标分解平衡方案和预算编制说明，下达预算指标，并指导、审核、汇总公司所属单位的内部投资预算编制工作； （四）负责日常管理工作，办理内部投资预算指标内项目调整及内部投资的统计等工作； （五）参加公司资金平衡会，提出内部投资资金使用计划； （六）监督与控制公司所属单位的内部投资预算执行情况，定期向内部投资预算领导小组报告内部投资预算执行情况； （七）年终编制本年度预算执行报告，经内部投资预算领导小组审查后上报公司董事会批准； （八）根据内部投资预算的执行情况，提出考核结果与奖罚意见，报内部投资预算领导小组； （九）办理由内部投资预算办公室负责的其他事项。 第三章 项目管理 第九