昆明制药集团股份有限司.docVIP

????????????????昆明制药集团股份有限公司 ????????????????内部控制及全面风险管理办法 ???????????????????????????????第一章?总则 ???????第一条?目的 ???为加强和规范企业内部控制及全面风险管理，推动和指导公司各 责任中心、职能部门及子公司建立健全和有效实施内部控制制度及全 面风险管理，提高公司风险管理水平和风险防范能力，增强企业竞争 力，促进公司持续、稳步、健康发展，保护投资者的合法权益，依据 财政部?????审计署????中国保险监督管理委员会?????????中国银行业监督管理委 员会?????中国证券监督管理委员会财会[2008]7?号《企业内部控制基本 规范》、华立集团股份有限公司全面风险管理办法 （HOLLEY-CX02-2008-09094Z）《关于发布〈华立集团股份有限公司全 面风险管理办法〉的通知》等规定，结合公司实际，制订本办法。 ???????第二条???适用范围 ???????本办法适用于公司各责任中心、职能部门及各控、参股公司。 ???????第三条本办法所称内部控制是指公司为了保证公司战略目标的实 现，而对公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度 安排。是由公司董事会、监事会、管理层和全体员工实施的、旨在实 现控制目标的过程。具体包