易哈佛第一章 风险管基础.docVIP

第一章 风险管理基础 第一节?风险与风险管理 　　一、风险、收益与损失? 　　（一）风险的定义? 　　（1）风险是未来结果的不确定性（或称为变化）。（抽象概念）? 　　（2）风险是损失的可能性。（本书的理解）? 　　（3）风险是未来结果对期望的偏离，即波动性。（现代金融风险管理理念）? 　　（二）风险与损失? 　　风险绝不能等同于损失。损失是事后概念，风险是明确的事前概念。两者描述的是不能同时并存的事物发展的两种状态。? 　　金融风险可能造成的损失分为：预期损失、非预期损失和灾难性损失。? 　　预期损失通过提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收；? 　　非预期损失通过资本金来应对；? 　　灾难性损失一般通过保险手段来转移。? 　　二、风险管理与商业银行经营? 　　商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。? 　　我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。? 　　风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下方面：? 　　（1）承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。? 　　（2）风险管理作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式。? 　　从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统管理方式，向以定量分析为主的风险管理模式转