公司现金、财务印从章、票据管理规定1.docVIP

公司现金、财务印章、票据管理规定 为提高公司财务管理工作水平，加强公司内部控制制度，降低财务风险，根据公司的实际情况，制定如下财务管理规定： 一、现金、银行管理规定 1、出纳应严格遵守财经纪律和国家有关现金管理规定和银行结算制度，按照规定收、支现金，对一切货币资金收付凭证进行认真复核，对不符合规定的收、支凭证应拒绝受理或退回。 2、出纳必须遵守现金保管规定，不挪用、不用白条抵库，不得坐支现金，库存现金余额不得超过限额2000元，超出部分应及时送存银行。 3、出纳保管的现金应做到日清月结，确保账面余额与库存现金核对相符，按照规定核算和管理银行存款，逐月与银行对账，按时制作银行存款余额调节表，保持双方余额相一致。 4、现金的提取和送存，必须配备公司车辆，大额现金(壹万元以上)的提取和送存还必须有保卫人员随行。 5、出纳的现金只能存放在财务部保险箱中，报销凭证也必须安全存放，防止丢失。 6、出纳应于每周一的上午报出上周的现金流量表，次月10日前报出上月的银行存款余额调节表，次月8日前报出上月个调税计算表。 二、支票 1、保管 银行支票由出纳购买和保管，存放于保险箱中，随用随开。 2、开具 银行支票的开具必须凭手续齐备的公司报销凭证或支票申请单开具。不得开具空头支票、远期支票。 3、领用 银行支票只允许本单位人员领用。出纳建立支票登记簿，领用支