贺兰幼儿园投资回报分析报告-6班用配置.docVIP

贺兰启明星幼儿园投资回报分析报告 目前贺兰具有代表性的幼儿园有两所，一是贺兰幼儿园，该园是公办园，属于社会福利性质幼儿园，不收保教费，只收伙食费8元；另一所是贺兰好幼丫幼儿园，该园是当地最大的民办幼儿园，属于中档幼儿园，保教费和伙食费一共372元(其中伙食费也是8元)，目前已经满员400名。 根据以上社会调查，贺兰启明星幼儿园保教费和伙食费定价要与好幼丫一样，贺兰启明星幼儿园在满员之前定价为372元(保教费和伙食费)，甚至是满员后一年内，依然保持定价为372元(保教费和伙食费)，这才是合理的定价和定位。待启明星品牌在当地形成影响力后，可以根据市场情况提价。 贺兰启明星幼儿园6个班的配置，各班满员后达到240人，最多达到260人。由此该园配置教职工如下：教师12人，园长1人，园长助理1人，厨房3人，门卫1人，出纳1人，园医1人，共20人，其中5人不需要买保险，15人需要买保险。 根据以上客观信息，对贺兰启明星幼儿园投资回报分析如下(只计算满员260人以后的情况)。 贺兰启明星幼儿园投资回报分析 收支 项目 单价(元/人.月) 人数 计算月数 全年合计(万元) 说明 收入 保教费收入 372.00 260 9 87.048 幼儿园正常招生为8个月，另外2个月是淡季。按9个月计算 暖气费收入 15.00 260 5 1.95 兴趣班收入 —————— ———— ———— 1.00 收入合计 89.998 支出 项目 单价(元/人.月) 人数 计算月数 全年合计(万元) 支出已经按照保守标准计算 员工工资(3-12月) 1500 20 10 30.0 员工工资(1、2月) 1250 20 2 5.0 员工保险 488 15 12 8.78 伙食费用 88.00 260 9 20.59 办公费用 ———— ———— ———— 1.0 水电物业煤气采暖 ———— ———— ———— 6.00 支出合计(不计房租) 71.37 利润 收入(万) 89.998 支出(万) 71.37 利润(不计房租) 18.628 以上投资回报分析，说明该幼儿园适合定位为中档幼儿园。 启明星幼教集团 项目部 财务部 2011-03-09 寇强建议： 该园利润为18.628万 利润率(不计房租)：20.7%。建议以下方案 方案一：按原有合作6:4模式，双方共同投资。 启明星的年利润为：18.628*0.4=7.45万 按投资回报率20%(保守，5年收回投资)计算，启明星出资额不要超过38万(利润/投资回报率=7.45*100/20=37.25万)。 方案二：按房屋出租模式(租金15万)，装修对方出，剩余资金(基本设施)由启明星全额出资。 启明星的年利润：18.628-15=3.628万 按投资回报率20%(保守，5年收回投资)计算，启明星出资额不要超过18万(利润/投资回报率=3.628*100/20=18.14万)。 方案三：加盟托管模式，管理方拿30% 启明星年利润：18.628*0.3=5.58万 投资方利润：18.628*0.7=13.04万 按投资回报率20%(保守，5年收回投资)计算，投资方出资额不要超过65万(利润/投资回报率=13.04*100/20=65.2万)。 方案三：按房屋出租模式，剩余资金(装修、基本设施)由启明星出资。 序号 租金(万) 启明星利润 启明星最大出资额（万） 1 15 3.628 18.14 2 14 4.628 23.14 3 13 5.628 28.14 4 12 6.628 33.14 5 11 7.628 38.14 6 10 8.628 43.14 7 9 9.628 48.14 8 8 10.628 53.14 投资回报率 20% 利润 18.628 序号 租金(万) 启明星利润 启明星最大出资额（万） 1 15 3.628 24.19 2 14 4.628 30.85 3 13 5.628 37.52 4 12 6.628 44.19 5 11 7.628 50.85 6 10 8.628 57.52 7 9 9.628 64.19 8 8 10.628 70.85 投资回报率 15% 利润 18.628 　　小故事3、老人与黑人小孩子 　　一天，几个白人小孩在公园里玩。这时，一位卖氢气球的老人推着货车进了公园。白人小孩一窝蜂地跑了上去，每人买了一个气球，兴高采烈地追逐着放飞的气球跑开了。白人小孩的身影消失后，一个黑人小孩怯生生地走到老人的货车旁，用略带恳求的语气问道：“您能卖给我一个气球吗