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金蝶企业经营实战演练 学员手册 金蝶软件(中国)有限公司 武汉分公司培训教育部 二零壹肆年叁月起始年 任务清单 每年年初：（根据提示，完成部分打勾） ⑴支付应付税（根据上年度结果） 　□ ⑵支付广告费 □ ⑶登记销售订单 □ 每个季度： 一季度 二季度 三季度 四季度 ⑴申请短期贷款/更新短期贷款/还本付息 □ □ □ □ ⑵更新应付款/归还应付款 □ □ □ □ ⑶更新原料订单/原材料入库 □ □ □ □ ⑷下原料订单 □ □ □ □ ⑸更新生产/完工入库 □ □ □ □ ⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线 □ □ □ □ ⑺开始下一批生产 □ □ □ □ ⑻产品研发投资 □ □ □ □ ⑼更新应收款/应收款收现 □ □ □ □ ⑽按订单交货 □ □ □ □ ⑾支付行政管理费用 □ □ □ □ 每年年末： ⑴申请长期贷款/更新长期贷款/支付利息 □ ⑵支付设备维护费 □ ⑶支付租金/购买建筑 □ ⑷折旧 □ ⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资 □ ⑹关账 □ 起始年订单 项目 1 2 3 4 5 6 合计 市场 产品名称 账期 交货期 单价 订单数量 订单销售额 成本 毛利 起始年的现金流量表： 项目 1 2 3 4 应收款到期（+） 变卖生产线（+） 变卖原料/产品（+） 变卖厂房（+） 短期贷款(+) 高利贷贷款(+) 长期贷款(+) 收入总计 支付上年应交税 广告费 贴现费用 归还短贷及利息 归还高利贷及利息 原料采购支付现金 成品采购支付现金 设备改造费 生产线投资 加工费用 产品研发 行政管理费 长期贷款及利息 设备维护费 租金 购买新建筑 市场开拓投资 ISO认证投资 其他 支出总计 现金余额 起始年的财务报表 资产负债表 单位：百万 资产 年初数 期末数 负债及所有者权益 年初数 期末数 流动资产： 负债： 现金 24 短期负债 20 应收帐款 14 应付帐款 0 原材料 2 应交税金 3 产成品 6 长期负债 0 在制品 6 流动资产合计 52 负债合计 23 固定资产： 所有者权益： 土地建筑净值 40 股东资本 70 机器设备净值 12 以前年度利润 4 在建工程 0 当年净利润 7 固定资产合计 52 所有者权益合计 81 资产总计 104 负债及权益总