09第九章 商业银行业务.docVIP

第九章 商业银行业务 本章考察最重要的金融机构商业银行的主要经营业务。商业银行是货币资金流通的中枢，其经营对社会货币资金从而社会经济的发展起着重要的作用。 一、银行的资产负债表 （一）银行的总资本及其流通 如前所述，银行是把分散的社会货币资金集中起来加以再分配的金融机构。银行的这一职能决定了其资本的两个特点：1. 社会性；2.虚拟性。 银行的总资本包括自有资本和借入资本两部分，其中借入资本即社会资本占了银行总资本的绝大部分。一般来说，银行的自有资本很少超过银行总资本（即银行总资产）的10%。 银行主要通过出售存款来吸收社会资金，通过信贷来分配社会资金。在银行持有的货币资本借助贷款和证券投资转换为生息资本后，留在银行手中的就只是贷款合同、债券和抵押票据等各种虚拟资本，它们代表了银行对他人的货币要求权。如果借款人到期不能偿还债务，在没有担保品条件下，这些代表银行资本债权的凭证就成为废纸。如果有担保品，银行或许还能收回一些资金。 银行资本的上述特点，决定了银行经营的以下特殊性。 1. 银行的生死取决于银行吸收存款和把存款保留在银行的能力。没有新的存款银行很难有新的发展，而存款的大量流失可以使整个银行系统在顷刻之间瓦解。 2. 银行总资本的价值受到市场利率的很大影响。因为虚拟资本的价值与市场利率成反比，所以，在市场利率大幅度上升时，银行总资本的市场价值会大大降低。 3. 银行总资本的质量，