國内某知名公司的《建设工程项目资金管理办法》.docVIP

项目资金管理办法 项目资金管理原则公司对项目经理部工程资金管理采取以 “预算管理制度”为基础，以“以收定支、先收后支”原则，回收责任在项目，调剂、控制、管理责任在公司。项目资金管理主要内容工程资金回收的管理程资金支出的管理代付分包材料费的管理项目备用金、支票的领用的管理项目资金管理要求工程资金回收的管理项目经理是工程资金回收的第一责任者，在施或竣工未决算的工程，项目经理必须全面负责工程款和材料款的收取工作，待工程保留金全部收回，其责任才可免除。财务部负责做好回收工程资金的配合工作，包括建立：《单位工程资金月报表》（BGXM-25）、《单位工程资金回收台帐》（BGXM-26）（逐笔登记）、熟业主支付工程资金的合同条款和实际结算支付程序，同时，随时了解业主资金和支付过程中的守约情况。公司依据《项目管理目标责任书》，对项目工程资金回收工作进行考核。工程资金回收的操作程序为：第一步：由项目经理部根据业主与我方合同书中的付款条件，或项目经理部实际完成工程量，负责向业主出具并报审《请付书》（BGXM-27），若业主无特殊要求，《请付书》可盖项目经理部章。第二步：在业主支付工程款前，项目经理部负责追踪业主各方面的书面确认并负责向业主领取支票，及时交公司财务部出纳员存入银行，项目主管会计负责向业主开具专用发票。第三步：收取业主工程款后，主管会计和公司出纳员立即分别登记单位工程项目与业主资金往来台帐