基金法规知识(第九章).ppt

稳·见未来 * 证券投资基金销售机构内部控制指导意见 监察稽核控制 设立专门的监察稽核部门，独立就基金销售内部控制制度的执行情况独立地履行监察、评价、报告、建议职能 报告义务 监察人员：发现违法违规行为、异常交易情况或者重大风险隐患应向基金销售机构管理层报告 监察稽核负责人：发现违规使用基金销售专户；挪用投资人资金或基金资产；其他重大违法违规行为，及时向中国证监会或其派出机构报告 基金销售机构：应将客户投诉和处理情况向监管部门进行报告 * 证券投资基金销售人员执业守则 基本情况：2008年4月25日证券业协会发布实施 调整范围：适用于基金管理公司、基金管理公司委托的基金代销机构中从事宣传推介基金、发售基金份额、办理基金份额申购和赎回等相关活动的人员。 行业自律规则，旨在规范基金销售人员的销售行为，提高基金销售人员的执业水准。 主要内容：包括“总则”、“基本业务素质与职业道德规范”、“基金销售人员行为规范”、“ 管理和监督”以及“附则”，共计五章。 感谢大家一直以来对南方基金的支持！ * 主要基金法律法规 – 基金运作管理办法 基金的投资和收益分配 股票基金：60%以上的基金资产投资于股票 债券基金：80%以上的基金资产投资于债券 货币市场基金：仅投资于货币市场工具 混合基金：投资于股票、债券和货币市场工具，且股票 投资和债券投资的比例不符合股票基金和债券基金规定 * 主要基金法律法规 – 基金运作管理办法 投资限制规定 基金名称显示投资方向的，应当有80%以上的非现金基金资产属于投资方向确定的内容 禁止投资的情形（两个10%） A、一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超过基金资产净值的10% B、同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，超过 该证券的10% 参与股票发行申购，单只基金所申报的金额超过该基金的总资产，单 只基金所申报的股票数量超过拟发行股票公司本次发行股票的总量 违反基金合同关于投资范围、投资策略和投资比例等约定 中国证监会规定禁止的其他情形 * 主要基金法律法规 – 基金运作管理办法 收益分配 分配次数和比例 分配方式 ： 现金 开放式基金的基金份额持有人可以事先选择将所获 分配的现金收益，按照基金合同约定转为基金份额；事先未做出选择的，应当支付现金。 名称 次数 比例 封闭式 不得少于1次/年 年度已实现收益的90% 开放式 合同约定最高次数/年 合同约定最低比例 * 主要基金法律法规 – 基金运作管理办法 基金份额持有人大会 合同应约定须召开基金持有人大会的事项 基金管理人为基金持有人大会的第一召集人 基金管理人和基金托管人均不愿或不能召开基金份额持有人大会的，代表基金份额总额10%的基金份额持有人可以自行召开基金持有人大会 * 第三节 基金销售的主要法律规定 一、《证券投资基金销售管理办法》 二、《证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定》 三、《证券投资基金销售适用性指导意见》 四、《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》 五、《中国证券业协会证券投资基金销售人员执业守则》 大纲要求： 掌握《证券投资基金销售管理办法》对基金代销机构、基金宣传推介材料和销售费用、基金销售业务的行为规范的有关规定 熟悉基金销售业务的监督管理和法律责任 掌握《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》对基金销售机构内部控制的有关规定 掌握《证券投资基金销售适用性指导意见》对基金销售机构实施销售适用性原则的有关规定 掌握《证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定》对基金销售机构信息平台的有关规定 掌握《中国证券业协会证券投资基金销售人员执业守则》对基金销售人员的销售行为的有关规定 * 证券投资基金销售管理办法 证券投资基金销售管理办法 总则 基金代销机构 宣传推介材料 基金销售费用 销售业务规范 监督管理和法律责任 * 证券投资基金销售管理办法 基本情况：2004年6月25日由证监会颁布，7月1日实施 重要意义：我国第一部规范基金销售活动的部门规章，规范基金销售活动的指导性文件 调整范围：在中华人民共和国境内从事基金销售活动的所有机构和人员 主要内容：基本原则、代销机构、宣传推介材料、销售费用、业务规范、监督管理和法律责任及附则，共计七章六十一条。 * 基金销售监督管理和法律责任 基金管理人应当自签订代销协议之日起七日内，将代销协议报送中国证监会。 基金管理人的督察长应当检查基金募集期间基金销售活动的合法合规情况，并自基金募集行为结束之日起十日内编制专项报告，予以存档备查。 基金管理人的督察长应当定期检查基金销售活动的合法合规情况，在监察稽核季度