备查类工作底稿索引目录.doc

备查类工作底稿索引 被审计单位: 　 编制人: 日期: 索引号: 　 截止日/期间 　 复核人: 日期: 页 次: 　　 索引编号 档 案 内 容 页号 执行人 备 注 A 中介机构报告 A1 验资报告 A2 年度审计报告（匡正出具的为原件） A3 管理建议书 A4 内部控制审核报告 A5 资产评估报告 A6 其他 B 审计项目管理 B1 被审计单位地址、主要联系人、职位、电话 B2 各期审计档案清单（如对各期财务报表审计工作底稿，记录共有几本审计档案、存放地点等） B3 其他审计项目管理资料 C 公司历史沿革及法律资料 C1 被审计单位的政府批文 C2 被审计单位营业执照 C3 被审计单位税务登记证 C4-1 被审计单位公司章程及章程修正案 C4-2 被审计单位设立合同或协议 C4-3 被审计单位可行性研究报告 C5 被审计单位公司组织机构代码证 C6 被审计单位外汇登记证 C7 被审计单位外债登记表 C8 被审计单位开户银行资料 C9 被审计单位历史发展资料 C10 其他历史沿革及法律资料 D 组织结构 D1 组织结构图 D2 各投资方简介 D3 管理层和财务人员（名单、职责） D4 董事会成员清单 D5 分支机构资料 D6 所投资企业资料 D7 股东大会议事规则 D8 董事会议事规则 D9 监事会议事规则 D10 经理会议事规则 D11 与投资者关系管理制度 D12 重大经营决策的程序、规则及权限 D13 重大投资决策的程序、规则及权限 D14 对外担保的程序、规则及权限 D15 关联方交易决策的程序与规则 D16 独立董事制度 D17 内部审计制度 D18 考核、激励管理办法 D19 其他组织结构的资料 E 主要业务与技术资料 E1 公司经营范围与主营业务 E2 主要产品生产工艺流程 E3 主要产品的主要原材料和能源及成本构成 E4 主要产品的行业地位及销售情况 E5 主要竞争对手情况 E6 主要客户和供应商情况 E7 特殊行业许可证书 E8 资质证书 E9 商标证书 E10 专利证书 E11 非专利技术 E12 重要特许权利 E13 质量管理体系认证证书 E14 环境管理系统认证证书 E15 生产安全认证证书 E16 其他主要业务与技术资料 F 关联方资料 F1 关联方名称清单 F2 关联方资料 F3 重大关联方交易资料 F4 其他 G 财务管理制度 G1 资金管理办法 G2 存货管理办法 G3 固定资产管理办法 G4 在建工程管理办法 G5 合同管理办法 G6 费用报销管理办法 G7 会计稽核管理办法 G8 会计电算化管理办法 G9 会计档案管理办法 G10 授权控制制度 G11 员工福利及奖励制度 G12 其他 H 重要经济合同或协议 H1 借款合同 H2 无形资产转让合同或协议 H3 资产出让或出售协议 H4 资产置换协议 H5 被审计单位对外投资或股权转让协议 H6 债务重组协议 H7 融资租赁协议 H8 重要的经营租赁协议 H9 重要销售合同 H10 重要采购合同 H11 重大设施、设备经营租赁协议 H12 托管协议 H13 委托理财协议 H14 大额资金使用协议 H15 担保协议 H16 其他 I 重要实物资产 I1 重要土地目录 I2 国有土地使用证 I3 土地出让合同或转让协议 I4 发票或收据 I5 房屋所有权证书 I6 房地产开发用地规划许可证 I7 房地产开发工程规划许可证 I8 房地产开发建设工程许可证 I9 房地产开发商品房销售许可证 I10 重大拆迁补偿协议 I11 其他 J 政府机构、监管部门相关资料 J1 政府审计报告 J3 海关监管报告 J5 所得税减免批准证明 J6