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总账科目余额表 年 月 日 序号 科目名称 上期余额 本期发生额 月末余额 借方 贷方 借方 贷方 借方 贷方 一、资产类 1 现金 2 银行存款 3 应收账款 4 预付账款 5 其他应收款 6 坏账准备 7 原材料 8 低值易耗品 9 固定资产 10 累计折旧 11 在建工程 小 计 二、负债类 12 短期借款 13 应付账款 14 预收账款 15 应付职工薪酬 16 应缴税费 17 应付股利 18 其他应付款 小 计 三、所有者权益类 19 股本 20 资本公积 21 盈余公积 22 本年利润 23 利润分配 小 计 四、损益类 24 业务收入 25 营业外收入 26 业务成本 27 营业税金及附加 28 管理费用 29 财务费用 3