往来结算的管理制度.docVIP

往来结算的管理制度 文件编号：HL/III-CW-GL-09 共 9 页 第 1 页 修改状态: 实施日期: 1、总则 为了加强财务管理，严肃财经纪律，提高结算效益，依据潍经贸运字（2000）15号文件转发国家经贸委《关于企业加强应收应付帐款管理的指导意见》的通知，结合公司的实际情况，特制订本办法。 2、开户管理 2.1 对于新发生的往来单位，实行“单位往来开户申请单”制度，并需提供企业法人营业执照和税务登记证复印件。“单位往来开户申请单”包括以下内容： 2.1.1开户日期 2.1.2单位名称 2.1.3法人 2.1.4税务登记号 2.1.5开户银行 　 2.1.6帐号　　 2.1.7地址 　 2.1.8邮政编码 　 2.1.9电话　　　　 2.1.10业务内容。 此申请单经分管经理、部门负责人、业务经办人签字后由财务部核准后，方可开户。（严禁重复开户、一头多户） 2.2 “单位往来开户申请单”内容必须真实、正确、完整，本申请单一经确认，业务经办人即为该单位往来清理的第一责任人。 2.3 单位往来管理实行业务员“终身负责制”，即办理开户的业务经办人必须在开户、入库结算、付款对帐、清户等每个环节负全部责任。业务员变更应先进行对帐，然后凭交接书到财务部办理变