85AC开发行股票并上市应关注的若干事项20110617.pptVIP

申请首次公开发行A股股票及上市应关注的若干事项 瑛明律师事务所陈志军2011年6月22日 32 (2) 国有企业改制、产权(或股权)转让是否符合法定程序，是否履行了 评估、产权交易所公开挂牌交易、竞价程序。若程序有瑕疵，需要 省级人民政府(省级政府办公厅出文亦可接受)或省级国资主管部门 出具确认文件。确认文件中要发表明确意见，如确认国有企业改 制、产权转让不构成或不存在国有资产流失的情形，对相关瑕疵不 予追究。 (3) 集体企业改制、资产量化或奖励到个人，若程序缺失，或外部证据 无法证明该过程的，需要省级人民政府出具确认文件。 (4) 关注中介机构或其项目参与人员是否持股、关注明显不合理的股权 变动。 五. 关于发行人股东的问题 33 5.5 关于管理层或员工持股与证监会审核期间发行人股权稳定性问题 证监会审核要求发行人在申报、审核期间股份结构应保持稳定，如果发生变动，原则上应撤回申请，待变动完成后重新申报。 5.6 引进的新股东在公司治理中的特殊要求若与上市公司治理的要求有冲突要求在申报前解除 五. 关于发行人股东的问题 34 六. 关于审核关注的若干问题 6.1 关于报告期间发行人董事、高级管理人员是否发生重大变化的问题 根据《首发管理办法》第十二条规定，发行人最近3年内董事、高级管理人员应没有发生重大变化。