北京智鑫博达科技股份有限公司 公开转让说明书 （反馈稿）.docxVIP

国联证券股份有限公司 北京智鑫博达科技股份有限公司公开转让说明书声明公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《中华人民共和国证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。1-1-1 北京智鑫博达科技股份有限公司公开转让说明书重大事项提示公司在经营过程中，由于自身及所处行业的特点，公司提醒投资者特别关注如下重大事项，并认真阅读本公开转让说明书全部内容。一、技术风险软件行业属于技术密集型产业，软件产品变化迅速，技术更新快，寿命周期短，同时云计算、大数据、移动互联网等新技术不断涌现。网络和软件技术的快速发展对公司产品不断提出更高、更新的要求，如果公司技术和产品不能及时更新换代或升级，将可能使公司丧失技术和市场优势，在未来市场竞争中处于不利地位。二、人才流失风险公司从事的监测软件开发业务专业性强、技术含量高，不但需要掌握软件开发知识、熟悉互联网应用的技术人员，还需要具备市场营销能力、掌握相关技术原理熟悉产品性能的营销和服务人员。因此，公司对研发和销售人才存在较大依赖，核心人才对公司的发展极为重要，若核心人才发生流失可能导致公司丧失竞争优势甚至技术流失，对公司的运营造成不利影响。三、客户集中的风险2014年度、2015年度、2016年1-4月，公司前五名客户的销售额占总销售额的比例分别为 93.70%、87.07%和 100.00%，且公司存在单一客户销售金额占当期主营业务收入的比例超过 50%的情形，客户较为集中。报告期内，前五大客户销售收入总额占比超过 80%，构成对少数客户依赖。如果这些主要客户的经营情况、资信状况、业务模式发生变化或者关键客户流失，将在一定程度上影响公司的经营业绩。四、公司实际控制人在报告期内发生变更2015年 8月 15日之前，汇智众鑫为智鑫博达的控股股东，2012年11月 20日段家茹与汇智众鑫和引航创投签署《投资协议》，约定由段家茹代表全体投资人执行智鑫博达的日常事务，包括但不限于：委派公司的董事、监事、高级管理人员；决定公司的生产经营政策、方针；决定是否分配股利。因此，2015年8月 15日之前，段家茹能够对公司的发展战略、经营方针、人事任免等方面进行1-1-2 北京智鑫博达科技股份有限公司公开转让说明书控制，且一直担任智鑫博达的董事长/法定代表人，故 2015年8月 15日之前，智鑫博达的控股股东为汇智众鑫，实际控制人为段家茹。2015年 8月 15日，经公司股东大会审议同意汇智众鑫将其所持有的公司股份 10,890,000.00股（占总股本的 68.0625%）转让给高旭；且 2015年8月 15日公司召开董事会，决议免去段家茹董事长职务，选举高旭为公司董事长，并担任公司法定代表人。自此，公司的实际控制人由段家茹变更为高旭。实际控制人变更后公司的经营范围、主营业务和经营模式未发生重大改变，公司治理正常有效运行，董事、监事、高级管理人员虽然有所变化但始终履行着各自职责，公司营业收入在报告期内保持了稳定增长的趋势，盈利能力逐步提高。实际控制人变更对公司业务经营、公司治理、董监高变动、持续经营能力等方面未产生重大影响。五、应收账款回款风险2016年 4月 30日、2015年12月 31日和 2014年 12月31日，公司应收账款余额分别为 9,684,749.24元、8,537,749.24元和6,245,898.44元，占总资产比例分别为 29.70%、38.35%、31.42%，占营业收入的比例分别为 197.97%、62.42%、54.80%。这主要是由于公司信用账期一般为 3至 6个月，部分客户未及时回款，且 2016年 1至 4月形成的应收账款仍在账期中所致。公司已遵循谨慎性原则计提了较为充分的应收账款坏账准备，且应收账款大部分账龄较短，客户资信状况良好，但随着公司销售规模的扩大，应收账款可能会进一步增加，公司还可能存在不可预见的应收账款无法收回而产生坏账的风险。六、税收政策优惠风险根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）、《财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税[2013]37号，有效期为自2013年 8月 1日至201