会计调汇及常见问题解答.ppt

课程大纲 课程大纲 应收系统调汇 应收系统调汇-概念 应收系统调汇-流程 应收系统调汇-作业 基础设置 基础设置 基础设置 应收系统调汇-作业 应收账款月底重评价表 应收账款月底重评价表 应收账款月底重评价表 应收系统调汇-作业 自动调整应收账款汇率 应收系统调汇-作业 维护应收账款调汇单 维护应收账款调汇单 应收系统调汇-作业 应收历史调汇明细表 应收历史调汇明细表 调汇前后应收余额对比 调汇前后应收余额对比 课程大纲 会计总账调汇 会计总账调汇-概念 会计总账调汇-流程 会计总账调汇-作业 基础设置 会计总账调汇-作业 基础设置 会计总账调汇-作业 基础设置 会计总账调汇-作业 汇兑损益结转设置 会计总账调汇-作业 损益结转 会计总账调汇-作业 损益结转 会计总账调汇-作业 损益结转 会计总账调汇-作业 损益结转 直接处理之后产生会计凭证 课程大纲 常见问题分析 常见问题分析 常见问题分析 常见问题分析 常见问题分析 常见问题分析 常见问题分析 常见问题分析 常见问题分析 常见问题分析 课程大纲 显示做【外币核算】的会计科目， 不可新增、删除，只能修改。 对于在应收应付也做调汇的情况，那么只要把调汇单抛分录即可，这边的应收账款和应付账款科目不需要参与调汇。 全选和取消全选的按钮 月底，所有凭证已经做完，并且过完帐后，再做汇兑损益结转。避免凭证漏掉的情况发生。 凭证单别默认【设置会计参数】中的调汇单别 凭证日期默认会计现行年月的最后一天 可分币种调汇 默认为【设置会计参数】中的汇兑损益入账科目 若科目做核算项目管理，此处可显示对应的核算项目名称 差额=调整汇率*本币余额-本币余额 可以看到各个参与调汇的科目的汇兑损益情况 应收系统调汇 1 会计总账调汇 2 问与答 4 常见问题分析 3 问题一、 进行汇兑损益结转的时候报错：“未设置损益结转分录” 解答： 汇兑损益结转-设置里面没有任何科目勾选“参与调汇”。 问题二、 汇兑损益结转-设置单身的科目怎么来的？为什么不能新增或者删除？ 解答： 因为汇兑损益结转-设置单身的科目都是自动抓取会计科目信息中做外币核算的科目，无法人为新增或者删除，只能修改。 问题三、 自动调整应收账款汇率时提示报错： 须大于等于应收现行年月及大于应收关账日期 解答： 调汇年月需大于等于应收现行年月且大于应收关帐年月 问题四、 打开自动调整应收账款汇率作业报错：‘应收参数设置中并未启用期末调汇’ 解答： 需在‘设置应收子系统参数’作业的期末调汇标签页勾选‘期末调汇’才可执行该调汇作业 问题五、 打开自动调整应收账款汇率作业报错：‘存在尚未审核的调汇单记录’ 解答： 若调汇单中存在未审核的单据必须先审核完毕后才能进行调汇动作 数据来源 1 查账方法 2 问与答 4 常见问题分析 3 会计调汇及常见问题解答 应收系统调汇 1 会计总账调汇 2 问与答 4 常见问题分析 3 应收系统调汇 1 会计总账调汇 2 问与答 4 常见问题分析 3 调汇的概念 1 调汇的流程 2 调汇的作业 3 调汇的时机？为何进行调汇？ 调汇的流程步骤 调汇作业的字段说明 按照企业会计制度的规定，在会计期间（月份、季度、年度）终了时，应当对外币账户的期末余额以期末汇率进行折算。 概念 外币交易是以记账本位币以外的货币（外币）进行的款项收付、往来结算、接受投资及筹资等交易。 【应收管理子系统】中的调汇只针对“应收账款”余额进行调汇， 【会计总账子系统】是对所有参与外币核算的科目调汇。 注意事项 基础设置 应收账款月底重评价表 自动调整应收账款汇率 维护应收账款调汇单 打印应收账款调汇单 应收历史调汇明细表 基础设置 应收账款 月底重评价表 自动调整 应收账款汇率 维护应收账款 调汇单 打印应收 账款调汇单 应收历史 调汇明细表 调汇流程 执行目的 保证调汇流程的正常运行。 基础设置 应收账款 月底重评价表 自动调整 应收账款汇率 维护应收账款 调汇单 打印应收 账款调汇单 应收历史 调汇明细表 调汇流程 执行目的 保证调汇流程的正常运行。 以某日期汇率与上次重估汇率比