第章系统初始化.ppt

第4章 系统初始化 4.2?账套设置 代码设置规则： 是指代码分多少级以及各级代码长度。例如3-2-2结构。 *** ** ** 一级 二级 三级 102 ：银行存款 10201：工行银行存款 1020101：工行人民币存款 4.3?系统环境参数设置 4.4?系统运行要素设置 4.5?账务系统初始数据录入 2.删除会计科目 约束条件：P78 ①科目未录入期初余额 ②科目未被其他设置使用 ③没有任何一张记账凭证用到该科目 ④该科目没有建立明细科目 3.修改会计科目 约束条件 注意: 某些软件（如用友）只对期初余额作试算平衡校验，而并不对累计发生额作平衡检验。所以，系统报告试算平衡时，累计发生额与年初余额并不一定平衡，此时应对累计发生额作手工平衡验证。 （3）设置举例： 一级科目财政部已统一编码，各单位必须采用，以保证全国的统一。会计软件预置的科目，主要就是一级科目以及该行业核算必须使用的某些明细科目。二级、三级明细科目的编码，由单位根据会计业务量、核算与管理的层次、对象及实际需要确定，以科目4-2-2-2结构为例，制造费用下设的科目编码可以设置如下： 4105 制造费用 410501 一车间 工资 福利费 ………… 其他 4105011001 业务费 4105011002 招待费 4.5.3?期初余额录入 ①只提供允许录入的数据域，锁定不必录入的数据域（如上级科目或其他字段），并用不同的颜色表示，如白色为可录入的数据区，黄色为要汇总的数据区等。 ②通过试算进行初始数据平衡检查，平衡公式有： 资产=负债+所有者权益； 期初借方余额=期初贷方余额； 借方累计发生额=贷方累计发生额 试算后显示审核结果，列出各项数据的合计，便于用户了解。 ③如果是年初建账，可以直接录入年初余额；如果是年中建账，则需录入启用当月的期初数据及年初至启用前月的借贷方累计发生额，系统自动算出年初余额。即： 1月1日启用：期初余额 其他月份启用的：累计借方、累计贷方、期初余额 * * 4.1账务处理系统概述 一、定义： 　　　账务处理子系统是电算化会计信息系统中的一个主要子系统（或软件），它以凭证为原始数据，通过对凭证的录入和处理，完成记账、算账、报账、结账、会计报表编制、证账表的查询、打印和系统管理等任务。 二、账务处理系统在会计核算系统中的地位和作用 用友总账系统与其他系统的主要关系 三、账务处理系统的主要内容 1、系统初始化：建立帐套、设置会计科目、设置辅助核算项目、设置凭证类别、录入期初余额、定义常用摘要、设置币别、人员管理。 2、凭证处理：凭证录入、查询、修改、删除、汇总、审核、记帐。 3、银行对帐：月初始化、输入银行对帐单、自动对帐、输出余额调节表。 4、期末处理：转帐、结帐。 5、辅助核算：往来帐管理、部门帐管理、项目管理。 6、帐表查询：总分类帐、明细帐、日记帐、科目余额表、试算衡表。 7、打印帐表：总帐、三栏式明细帐、多栏式明细帐、日记帐、科目余额表。 8、系统维护：操作授权、密码维护、科目维护、数据备份与恢复。 金蝶k3数据流程图 1．系统管理员 一般指组织和管理电算化系统建设与运行的人员。所承担的工作包括新建账套、设置账套环境参数、新建用户、分配用户权限等，也包括在系统运行过程中进行适当监控和维护。 专职系统管理员：只负责初建账套、管理用户等外围工作，而不直接参与会计业务的处理。 通用会计软件中一般都预设了默认的系统管理员，并为其设置了密码，如用友软件中预设的“Admin”，金蝶软件中设置的“Manager”、管家婆软件中设置的“会计主管”等。 4.2.1?账套的建立 2．新建账套 所谓账套是指在会计软件系统中为每一个独立核算的单位所建立的一套完整的账务体系，其作用相当于手工操作条件下明确会计核算的主体。 建立账套的实质是在会计软件环境里创建一系列的数据库，用以存放各种凭证账簿资料。这个过程是由软件系统自动完成的。 用户只要按照软件系统的提示，结合本单位的实际情况选择输入各项参数或说明信息，系统就会自动按照参数要求为用户单位建立一套独立的账簿体系。