操作手册1.1-企业所得税年报(A类).doc

企业所得税年报（A类）网上申报操作指南 （纳税人版） 版本号 修订人 时间 1.1 李明 2013/01/22 本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人在年度申报企业所得税时使用。 一、登录（推荐CA证书登录） 首先通过宁波国税网（），进入办税服务厅登陆界面，如图1-1。 图1-1 登陆可选“普通登录”或者 “证书登录”。 （一）、普通登录： 输入“纳税人识别号”和“密码”后，点击登录按钮后即可进入角色选择页面，如图1-2。 图1-2 点击相应的“角色图标”即可进入主界面，如图1-3。 图1-3 （二）、证书登录： 点击图1-1所示的“CA证书登录”按钮，进入CA证书选择页面，如图1-4。 图1-4 选择相应的CA证书（前提需要安装从国税领取的CA证书），点击“确定”按钮，即可进入角色选择页面，如图1-2。点击相应的“角色图标”即可进入主界面，如图1-3。 注：1、第一次登录办税服务厅需要点击图1-1中右下角的“开通网厅”按钮，开通网厅； 2、如果忘记密码，可以点击图1-1右下角的“找回密码”，找回密码； 3、在开通网厅和找回密码时，如没有可供选择的手机号码，需联系主管税务机关办税大厅窗口工作人员修改联系人信息。 4、为了更方便的使用网上办税服务厅，请参照以下链接，配置本地的电脑环境： /bsfw/bspd/cjwt/201204/130911.htm 5、具体登录方式请参考以下链接： /bsfw/bspd/bsxxczzn/201203/130157.htm 二、下载离线表单 登录后，在主界面，如图2-1， 图2-1 点击左边导航树上的“企业所得税年度A类”链接，进入离线表单下载页面，如图2-2。 图2-2 点击“请使用离线表单阅读器（Ucap Reader软件）”链接，进入离线阅读器下载页面，如图2-3。 图2-3 点击左下角的“电子表单阅读器.zip”，下载离线阅读器安装文件并点击“保存”，保存到本地电脑，如图2-4。 图2-4 安装过程参考以下链接： /bsfw/bspd/bsxxczzn/201208/176806.htm 点击“下载离线表单”按钮，下载并保存离线表单（idf文件）到本地电脑，如图2-5（注：不可用迅雷下载该表单，如本地电脑上已安装迅雷软件，设置其不为默认下载）。 图2-5 三、离线申报 用离线阅读器，打开已下载的离线表单，即可选择相应的表填写数据，其中灰色背景项不可填写，白色背景色项可自行填写，如图3-1。 图3-1 当鼠标移至具体某一表格的时候，系统会弹出该表格的填表说明，纳税人可根据此填表说明填写表单。建议填写顺序是附表1、2、5、6、7、8、9、10、11、3、4，最后是主表。 图3-2 点击“保存”按钮，会将填写数据保存在本地，不会进行申报，可供下次继续填写数据，填写完毕后，点击左上角的“提交”按钮，如图3-3， 图3-3 系统会弹出图3-4所示的提示信息 图3-4 点击“确定”按钮，进入CA证书选择界面，如图3-5，选择相应的CA证书并点击“确定”后即可提交申报。 图3-5 如申报失败，会给出相应提示，例如图3-6。 图3-6 根据申报失败的提示信息，重新填写离线表单后，重新提交申报。 如申报成功，系统会显示一张网上办税回执单，其中显示当前申报表的凭证序号、申报表名称和应补（退）的所得税额等，如图3-7。 图3-7 注：离线阅读器只需下载安装一次，离线表单需要在每个征期申报前下载新的离线表单。 四、申报结果查询及打印 纳税人可以在“申报表打印”中查看是否已申报成功，如图4-1； 图4-1 点击进入到查询申报信息页面，如图4-2。 图4-2 选择“征收项目”为企业所得税，以及相应的“所属时期起”、“所属时期止”，点击“查询”即可显示如图4-3的申报成功的信息。 图4-3 点击相应的“打印申报表”按钮，即可下载对应的离线表单（含申报数据），点击“保存”，保存至本地电脑，如图4-4。 图4-4 用离线阅读器，打开该表单后，点击左上角的“打印”按钮即可打印申报表，如图4-5。 图4-5 注：打印需单页打印，点击“打印”后可通过设置页码，进行单页打印，如图4-6。 图4-6 同时，需点击“属性”按钮，根据表格样式选择方向为“横向”或“纵向”，如图4-7。 图4-7 五、缴款查询及打印凭证 纳税人申报之后，可以在主界面查看扣款情况。在界面左边选择点击“缴款凭证打印”，如图5-1。 图5-1 在打开的界面中选择相应的“缴款日期起”和“缴款日期止”，点击“查询”，系统将会显示缴款情况列表。如图5-2