會计信息系统应用-教学案例.docVIP

第一部分 建立账套 操作员设置 增加本人编号（20011）及张华（20012）、刘杰（20013）操作员。口令全部为123。 建立账套 1、账套信息 账套名称：“本人姓名”+“练习账” 账套号：628 账套路径：采用系统默认路径 启用会计期：2006年1月 会计期间：2006年1月1日 2、单位信息 单位名称：深圳远大软件有限公司 单位简称：远大软件公司 单位地址：兴安南路95号 法人代表：刘文江 邮政编码：010010 联系电话：4961438 传 真：4961438 电子邮件：nmyycw@163.cn 税 号：15010260302030 备注一：从事软件推广 备注二：民营企业 3、核算类型： 本币代码：RMB 本币名称：人民币 企业类型：商业 行业性质：商品流通 账套主管：本人 是否按行业预置科目：是 4、基础信息 客户要求分类 供应商要求分类 有外币核算要求 5、编码方案： 项目 编码规则 客户分类编码级次 2 2 供应商分类编码级次 2 2 部门编码级次 2 结算方式编码级次 1 2 科目编码级次 3 2 2 2 6、数据精度定义：全部采用默认值 操作员权限设置 张华：公用目录设置、应收、应付、总账（不包括出纳签字） 刘杰：总账（不包括期初余额录入、审核凭证、记账） 第二部分 基础设置 以本人身份注册总账系统 一、账套选项 1、凭证： 制单控制：全部有效（除支票控制外） 凭证控制：全部有效 外币核算：固定汇率 客户、供应商往来款项：采用总账系统核算 2、账簿： 凭证账簿套打：套打 明细查询控制到科目：无效 其他均采用默认值。 3、其他：单价采用2位小数，数量2位小数。 二、定义外币 美元：采用固定汇率，其他采用默认值（月初汇率1：8.5） 三、设置会计科目 经过结合用友软件，企业实际要求综合考虑，由于存货品种较少，暂不使用存货软件，以科目方式进行核算；固定资产决定系统中核算，不设明细科目；企业现有的两项地建工程科目和核算培训收入的其他业务收入科目核算；对经营费用中的部分科目实行部门核算等，详细情况见下表。 （一）设置会计科目 科目设置 类型 级次 科目编码 科目名称 币种 计量单位 辅助账类型 账页格式 方向 期初数量/单价（汇率） 期初余额 数量 单价 （汇率） 资产 1 101 现金 金额式 借 3,000 资产 1 102 银行存款 金额式 借 385,000 资产 2 10201 工行存款 金额式 借 300,000 资产 2 10202 中行存款 美元 外币金额式 借 10000 85,000 资产 1 109 其他货币资金 金额式 借 8,000 资产 1 122 应收账款 客户往来 金额式 借 133,000 资产 1 125 坏账准备 金额式 贷 4,050 资产 1 126 预付账款 供应商往来 金额式 借 260,000 资产 1 129 其他应收款 金额式 借 14,800 资产 2 12901 其他应收个人款 个人往来 金额式 借 5,800 资产 2 12902 其他应收单位款 客户往来 金额式 借 9,000 资产 1 135 库存商品 金额式 借 104,500 资产 2 13501 总账软件 套 数量金额式 借 5 3,000 15,000 资产 2 13502 报表软件 套 数量金额式 借 5 1,100 5,500 资产 2 13503 工资软件 套 数量金额式 借 8 1,100 8,800 资产 2 13504 固定资产软件 套 数量金额式 借 7 1,100 7,700 资产 2 13505 应收应付软件 套 数量金额式 借 5 2,300 11,500 资产 2 13506 存货软件 套 数量金额式 借 6 2,000 12,000 资产 2 13507 销售软件 套 数量金额式 借 4 3,000 12,000 资产 2 13508 成本软件 套 数量金额式 借 5 6,400 32,000 资产 1 155 包装物 金额式 借 6,000 资产 1 157 低值易耗品 金额式 借 13,000 资产 1 159 待摊费用 金额式 借 800 资产 1 171 固定资产 金额式 借 1,650,000 资产 1 175 累计拆旧 金额式 贷 620,000 资产 1 176 固定资产清理 金额式 借 资产 1 179 在建工程 金额式 借 59