2015年预算编制工作方案.docVIP

2015年预算编制工作方案 2015年单站核算工作正式开展，预算编制作为单站核算工作的主要内容和基础工作，需要更加规范和准确。为了使2015年单站核算工作顺利开展，收到预期效果，根据以往费用预算编制工作经验，再结合单站核算管理的具体要求，特编制2015年度公司预算编制方案。 一、预算编制程序 （一）总体程序 总体程序:预算准备、数据采集、区域审核、部门审核、财务部审核并汇总、反馈修改、预算管理委员会审定、签订责任人绩效合同。 （二）具体程序 具体程序:预算管理委员会办公室（财务部）负责整个预算工作的组织和协调工作。编制预算工作时间进度表，明确各阶段工作内容、完成时间及负责单位。 1．准备期 预算管理委员会办公室编制预算基础调查表。主要包括销售量、到位率、非油任务量、中转量、铁路运费、职工薪酬、配送运费、基层各种预算费用、部门各种预算费用、资产投资计划、资产维修计划等预算调查表，同时编制填表说明。将调查表及填表说明下发各基层、发送各部门，进行预算数据的基础调查工作。 2．编报期 （1）销量、到位率、中转量和非油指标 销量和非油指标由运作部组织各区域、油站逐级上报。中转量由配送部根据确定后的销量计划编制。 （2）各项费用 区域、油库、油站、区域财务根据实际情况填报预算基础调查表。区域进行初审和汇总工作，由区域经理和区域财务主管共同负责。各部门预算数据由部门按需预计，填报各项费用的调