分公司会附件.doc

附1 分公司会计岗位职责 1．对贯彻执行国家财经法令政策、制度不严或处理财会业务不当，造成违章、罚款、浪费等现象负责。 2．对公司的有关成本、利润、资金等方面的经济效益指标因措施不力完不成计划负责。 3．对由于资金计划不周、管理不善、监督不严、影响生产工作负责。 4．对不及时清理库存现金、银行存款、往来帐款、在途资金等帐户造成损失负责。 5．对国家规定的财务档案资料整理归档不及时，管理不严、出现损坏、遗失等现象负责。 6．对成本资金、价格控制管理不严、经济活动分析不及时，影响工厂经济效益指标完成负责。 7．根据工厂方针目标展开要求，未能及时对本部门方针目标展开、检查、诊断、落实负责。 附2 应收帐款管理 第一条 业务代表每天需将当天所收到的款项，填具缴款单 ，并同现金及支票，交营业所会计点收。营业所会计点收后，于缴款单上签字，并将第三联交还业务代表。 第二条 业务代表当天未收到款项的客户签单，需当天缴还营业所会计。第二天欲前往收款时，再向营业所会计领取。 第三条 营业所会计每天需编制销货日报表 (如附表5·2·50)于当日下班前，将销货日报表连同支票、销货退回折让证明单及各业务代表的缴款单第一联 (第二联存留于分公司会计处，呈分公司主管核阅)，以限时挂号邮寄总公词，现金则划拨大总公司帐户。 第四条 业务代表收款时，倘因客户要求而同意尾数