第十一部奥斯卡新华影城财务管理工作手册.doc

第十一部分　奥斯卡国际影城财务工作管理手册 一、总则 影城总经理有责任使各级各部门严格执行公司的财务管理制度。 二、现金管理制度 （一）、营运备用金管理 影城备有_____元营运备用金，存放于营运办公室或现金房保险箱。由值班经理保管钥匙和密码，备用金只作营运中换零和发给收银岗位备用金用，不可挪为他用。每天开店、交接班及闭店时值班经理需清点保险箱并认真、求实地填写“保险库现金盘点表”。同时保险箱内其他物品，如：电影券、赠券等也需一并清点并记录。总经理及财务部门将不定期的对保险库的现金盘点情况进行核查，以确保公司财产的安全。 （二）、行政备用金管理 影城备有_____元行政备用金用以应对日常营运过程中小件物品的采购或其他应急款项的支付。备用金由影城的行政助理保管并做好相应的“备用金记录”。行政助理每周汇总至财务报销以及时补足备用金。备用金每次使用数额不得超过500元，如超过500元需单独申请。备用金应每日清点。已使用未报销的部分需附有相应的报销单及相关发票以备核查。 （三）、现金交款管理 影城与开户银行签订上门收款协议。影城当日所有营业收入（支票、现金）和需要兑换的备用金，由晚班值班经理于营业结束后封包投入保险箱中，同时填写《银行对账单和现金交款记录》。保箱箱钥匙和密码分别由经理和银行收款人员保管，解款时需有值班经理和银行人员同时在场打开保险箱，值班经理需核查当日