财务部管手册.doc

财 务 部 管 理 手 册 （试行） 编制： 审核： 日期： 目 录 第一章 财务部架构 3 第二章 财务部岗位工作标准 4 第一节 财务副总工作标准 4 第二节 会 计工作标准 5 第三节 出 纳工作标准………………………………………………………………………....6 第三章 财务部工作流程 7 第一节 材料出入库流程 7 第二节 费用报销、货款支付流程 7 第三节 公司印鉴章使用流程 8 第四节 内部员工借支流程 9 第四章 财务部人员岗位描述 10 第一节 会计人员岗位描述 10 第二节 出纳人员岗位描述 11 第三节 仓管人员岗位描述 12 附 大额资金调度管理暂行办法 13 职务说明书 财务部经理 岗位说明书 职务名称 财务经理 所属部门 财务部 直属上级 财务总监 直属下级 会计、仓管员、出纳 晋升方向 财务总监 可调岗位 总经理 工作内容 职责：配合财务经理作好财务部的相关工作，保证公司资金和财务工作的正常运转。 任务： 1、每天佩带胸牌 2、打扫办公区卫生，周五进行一次大扫除 3、审核公司货币资金日报表 4、每月对库存现金进行两次盘点,一次为随机抽查,一次为定期盘点 5、根据银行对账单核对银行日记账 6、审核公司记帐凭证、会计帐簿、会计报表的合理性、准确性、及时性,并对财务档案归档情况进行审核 7、审核工资及提成 8、审核报销手续和借款手续 9、审核公司各项费用开支的合理性 10、负责收据、出入库单的领购及缴销工作 11、负责保管印章,做好印章登记管理工作,月底对各部门的印章使用情况进行审核 12、审核分公司账务,落实分公司应向总部上交的利润 13、审核财务计划和预算的执行及结果,负责财务核算,资金收支等工作 14、审核每月的基材和主材材料商对帐工作 15、建立好所有合作材料的档案 16、协助办公室做好固定资资产的统计和台帐的建立工作 17、作到每一笔款项的认真核对同时准确无误，货比三家 18、热情接待每位交款及结算的客户 19、及时递交每周、每月工作计划及总结,能够自我管理 20、合理处理财务部的日常事务,积极配合行政及工程部的工作 21、审核公司业绩每月、每三期、半年、全年的业绩统计和排名 22、负责向总经理提供每天的的业绩报表，现金流量等所需的财务数据和报表分析 23、每月初5日前将当月所需各部门费用汇总报总经理处并财务备档,月底作当月费用的决算，超出部门上报总经理。超出部门由部门经理和员承担费用的30% 24、监督和掌控公司财务运营状况,最大限度节减各项成本和不必要的支出 25、负责本部门人员的招聘、考核、薪资分配、培训、晋升等事项向人事部提出建议 26、 每月及时向总经理提交《述职报告》,汇报工作,并提交下月工作计划 27、保证本部门公司全部财产完好无损,如出现丢失或损坏由本部门负责赔偿 28、认真积极的完成领导临时交办的其他工作,并保质保量 29、爱岗敬业,保守公司及财务秘密 权责范围 权利： 1、对所有报销票据有签字审核权 2、对所有合作的基材和主材有执行权和监督权 3、对所有购买的物品有监督权作到货比三家 责任： 1、对财务数据准确性负责 2、对公司所有帐务负责 3、如因工作失职，给公司造成损失，应负相应的经济责任和行政责任 4、对违反公司制度的行为应负相应的经济责任、行政责任 工作关系 向谁报告工作：总经理 监督：所有中层的工作 指导：会计、出纳、仓管 合作者：部门内部工作人员、总经理 外部关系：材料商、媒体 会计 岗位说明书 职务名称 会计 所属部门 财务部 直属上级 财务部经理 直属下级 仓管员 晋升方向 会计主管 可调岗位 工作内容 职责：配合财务经理作好财务部的相关工作，保证公司资金和财务工作的正常运转。 任务： 1、每天佩带胸牌 2、打扫个人及办公区卫生，周五进行一次大扫除 3、每天参加晨会 4、每日与出纳交接需做账的原始凭证，复核这些凭证是否合理合法，审批手续是否完备 5、依据合理合法的收支凭证进行会计核算及账务处理 6、审核业务员的提成单，安排提成发放时间 7、负责编制公司对内的财务报表，作到准确、及时、完整。提交董事长，总经理、副总及财务负责人审核、参阅 8、协调指导出纳员工作，监督对库存现金的保管,进行定期和不定期的盘点检查。现金