2013财管理制度.docVIP

财务管理制度 2011年9月11日 目 录 第一章 总 则 3 第二章 财务管理的基础工作 3 第三章 资本金和负债管理 4 第四章 流动资産管理 5 第五章 长期资産管理 6 第六章 收入管理 7 第七章 成本费用管理 7 第八章 利润及利润分配管理 8 第九章 财务报告与财务分析 8 第十章 会计电算化 9 第十一章 附 则 10  第一章 总 则 第一条 爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条 财务管理的基本任务和方法： （一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 （二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 （三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。 （四）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。 （五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度