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财务管理制度 　第一章 总 则 第一条 加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。　　第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。 　第三条 财务管理的基本任务和方法： 一筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。　　二做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。　　三加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。 　四监督公司财的购、保管和使用，定期进行财清查。 　五按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。　第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。 　　第二章 财务管理的基础工作 　　第五条 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。 　　第六条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。 第七条 健全会计核算，按照国家统一会计制度