工程财成务报销流程55.docVIP

工程项目财务报销制度及报销流程 为了加强项目部的财务管理工作，统一工程协调费，材料采购，机械使用，施工队费用和其他费用支出、结合项目部及施工的具体情况，特制定本制度。本制度适用公司工程管理及采购人员。 1、 借款及备用金管理规定 1.1 材料采购人员及项目管理人员借用一定数额的备用金作为应急，备用金由经理签字在财务借支。不得将备用金作为它用，本地工程额度不超过3000元，异地工程额度不超过5000元 ，项目部急需时，采购人员必须交回财务，统一调配。 1.2 其他临时借款，须填写《借款单》，借款人按规定填写《借款单》，注明详细借款事由、计划销账日期、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。外地项目经理由于工作需要暂时不能填写借款单的情况下，可由财务代填借款单，但是月底报销时根据汇款凭据在借款单上补签字。 1.3 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 　1.4 借款销账规定： 1.4.1 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； 1.4.2借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 1.4.3原则上借支之日起本地2天内必须销账。 1.4.4异地在7天内（每周六前）传真或电子邮件传递回公司流水明细报表至财务部。每月25日——28日所有票据必须核销。违反规定不得再次借支。 1.4.5财