浅谈企业人力资源盘o点及人力成本管控.docVIP

分享主题：精明管理、科学降本、增致共赢----浅谈企业人力资源盘点及人力成本管控分享嘉宾：芒果网? ?人力资源总经理??邹连永关键词一：人力资源盘点1、为什么要做人力资源盘点a.全面、动态了解人力资源队伍及管理的过去和现在啊b.及时发现问题、改进工作、规避风险c.人力资源战略和规划的输入和基础d.把握重点、盘活人力资本e.找到“楔子”，推动变革f.提供决策参考，当好“战略伙伴”2、人力资源盘点包括的内容a.基本状况分析（数量、人力信息（性别、年龄、学历、司龄、考核）、知识结构等）b.外部环境分析（政治经济社会环境、相关政策、行业、地区人才供给状况、人力资源对标分析）c.用工状况及需求分析（出入及内部流动人数、岗位及编制状况、需求、缺工、招聘指标分析、人才来源渠道分析等）d.人员流动分析、培训状况分析、人工成本分析、组织氛围分析、关键人才能力盘点、人力资源政策盘点、改进建议和措施3、芒果网人力资源规划与盘点体系a.年度规划：年度人力资源战略及规划、人员编制计划、人工成本预算b.半年总结：组织氛围（员工敬业度）、后备人才梯队状况c.季度分析：人工成本预算执行季度分析报告、季度绩效考核总结报告、季度离职分析报告、专项人力资源分析d.月度盘点：组织架构更新、考勤月报、人工成本预算执行月度统计、反馈、人力资源快报、人力资源月报（包括从业员工统计、人员结构分析、招聘状况分析、离职状况分析、人工成本分析、培训数据分析、月度重点工作总结计划、下月数据展望）e.周周通报：招聘周报、周人员信息统计表f.时时更新：入职、离职信息更新、职务异动等e-HR系统数据时时更新4、如何让人力资源盘点更有效a.明确目的、选择重点b.建立分析模板，灵活运用统计和调查方法（如问卷、量表、访谈360测评；同比、环比等）c.明确责任、融入日常工作d.长短结合、注意积累、动态跟进e.内外兼顾，“软”“硬”结合f.透过现象看本质，有分析，有结论，有建议关键词二：人力成本管控1.相关概念a.成本：是企业在一定时期内发生的以价值形式衡量和表现出来的各项生产经营耗费，它是企业为获得利润所付出来的全部代价。b.人工成本：是指一定时期内企业在生产经营和提供劳务活动中使用劳动力而发生的各项直接和间接的费用总和。包括职工工资总额、社会保险费、职工住房费用、职工教育费、劳动保护费、职工福利费、其他人工成本费用等。2.人工成本分析的指标体系a.总量指标：人工成本总量、人均人工成本、人员编制数、人工成本预算执行率、偏差率b.结构指标：人工成本项目占比、业务、产品、部门、职类占比c.效率指标：劳动分配率、人事费用率、人力成本利润率、单位人工成本创利、单产品人工成本、人工成本占总成本/收入比重 指标类型 指标名称 指标定义 计算公式 总量指标 人工成本总量 反映的是企业人工成本的总量水平 环比分析：人工成本总量增加额=当期人工成本总量-上期人工成本总量同比分析：人工成本总量增加额=当期人工成本总量-上年度同期人工成本总量 结构指标 人力成本结构指标 指人工成本各组成项目占人工成本总额的比例，它可反映人工成本投入构成的情况与合理性，其中工资占人工成本的比重是结构指标中的主要项目。 工资总额占比=工资总额/人工成本*100% 效率指标 劳动分配率 表示企业在一定时期内新创造的价值中有多少比例用于支付人工成本。它反映分配关系和人工成本要素的投入产出关系。在同一行业不同企业之间劳动分配率的比较，说明人工成本相对水平的高低。 劳动分配率=人工成本总额/增加值*100%增加值=固定资产折旧+劳动者报酬+生产税净额+营业盈余 人工成本占比 人工成本占总成本的比重，该指标用于衡量企业有机构成高低和确定人工费用定额，由于各行业要素密集程度不同，有资本密集型、技术密集型，劳动密集型，因此，不同行业人工成本占总成本的比重这一指标可能差异很大。 人工成本占比=人工成本总额/企业成本总额*100% 3.人力成本管控的基本流程a.建立适合控制人工成本的薪酬制度根据企业成本、效益状况和市场工资价位制定合理的工资标准定位策略；建立具有灵活性测薪酬制度，合理的薪酬项目结构及比例，例如浮动工资、绩效工资等；工资和奖金的支付必须与该岗位负责的成本费用标准的控制结果挂钩；建立有利于降低成本和技术、产品创新的激励机制，提供附加值（如节约成本奖、新产品提成、股权激励等）b.科学制定人工成本预算人工成本预算编制方法：存量、增量预算；零基预算人工成本预算编制思路：按需分配；总量控制、量出为入；“看菜吃饭”，量入为出c.建立人工成本的预警和评价制度预警指标：人工成本利润率、人事费用率和人工成本占总成本的比重预警方法：通过纵