第四章 项目投资分析4.ppt

4．3借款还本付息的估算 4．3．4借款还本付息表 借款还本付息表只反映固定资产资金的借款本息，而没有反映流动资金借款本息。流动资金借款的还本付息一般是每年利息照付、期末一次还本。 其表格形式如表5-21。 序号 项 目 合 计 1 2 3 … N 1 借款及还本付息 1 1．2 1．3 1．4 1．5 期初借款本息累计 本金 利息 本期借款 本期应计利息 本期还本 本期付息 2 借款偿还的资金来源 2．1 2．2 2．3 2．4 利润 折旧费 摊销费 其他还款资金 表4-21 借款还本付息表 单位：万元 4．3借款还本付息的估算 针对项目还本付息表，可进行如下分析。 1．分析项目债务清偿能力 2．协助安排短期贷款 3．研究资金筹措方案的合理性 序 号 项 目 名 称 建设期 经营期 第1期 第2期 第3期 … … … 第N-1期 第N期 1 可出租建筑面积 2 单位租金 3 可能毛租金收入 4 出租率（%） 5 有效毛租金收入 6 转售收入 7 转售成本及税费 8 净转售收入 房地产开发项目出租计划及出租收入计划表 表4-11 单位：建筑面积（㎡），销售收入（元）