2013项目公司资金管理实施细则 .docVIP

项目公司资金管理实施细则 第一条 为加强资金计划管理，提高资金使用率，确保资金安全，特制定项目公司资金管理实施细则。 第二条 项目预算管理 项目公司技术部与工程部负责项目经济指标的核对，与设计部门进行对接； 项目公司成本部和工程部负责与集团成本部沟通确定目标成本，并负责目标成本的投资及资金分解； 营销部负责项目总计销售预测，并负责销售计划及资金流分解，负责营销活动策划 及营销相关费用预测及相应的资金分解； 综合部负责项目各项日常费用预测及资金分解； 财务部负责税金及财务费用预算及资金分解； 第二十六条 年度预算管理：公司年度预算应在项目预算的基础上进行编制； （一）项目的财年预算管理，包括损益预算和现金流量预算； （二）财务部预算模版填报，形成损益预测表报置业集团总裁签批； （三）如在财年中期发生新项目，未包含在财年资金预算范围之内，项目部应结合计划部的成本预测和项目进度排期在项目启动前需提供该项目的成本预测的同时做资金流的预测； 附：1、项目测算表样； 2、置业集团全面预算表样； 第二十七条 月度资金计划管理 （一）项目公司各月的资金计划必须在年度资金预算范围之内，严禁超年度资金预算填报月度资金计划； （二）项目公司各月资金流出都要进行计划管理，非计划内的资金严禁支付，特殊情况必须支付的，需由置业集团财务和置业集团总裁同意后进行调剂或新增； （三）资金计