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财务费用报销制度和流程 请款的一般规定 公司购置固定资产以及报销日常费用支出须经总经理签字 各部门所有借款单必须经部门主管签字后，才能交公司总经理审批 请款人因公需要领用现金，应填写“借款单”经部门主管初签，到总经理出审批 请款人执审批后的“借款单”到公司财务部出纳处，由出纳按照批准金额予以支付 请款人员请款后必须及时报销，差旅费报销必须在返回公司上班之日起5天内报销 流程图： 填写借款单 部门主管签字 总经理签字 到出纳处领款 二、日常费用报销的一般规定： 1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类（不含货款、加工费、工资），该类费用报销时，一律使用“费用报销单”进行报销； 2、“费用报销单”后附发票（收据）、物品请购单（申请单）； 3、报销人必须取得相应的合法票据； 4、“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致； 5、附件一律用固体胶粘贴在“费用报销单”后面，并保证正面朝上，不得倒置； 6、按规定的审批程序报批； 三、日常费用报销的一般流程： ①、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字； ②、报销单送本部门负责人复核并签字； ③、报销人送报销单至财务部，由会计审核； ④、经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批； ⑤、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项或结清借款。 流程图： 报销人整理报销单据并填写费用报销单 部门主管审核签字 财务部复核 总经理审批 到出纳处报销 四、申购办公用品实行各部门“一个月申购一次”的原则，每月25-30号由各部门根据办公需要，统一填制一份“请购单”报行政部，由行政部汇总报总经理审批后，交由采购部从指定供应商处购回，最后由行政部通知各部门从仓库领取。 支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。 六、数字大小写字样： 小写：????1????2????3???4????5????6???7?????8???9????0 ???大写：????壹???贰??叁??肆???伍???陆???柒???捌???玖???零 本报销制度适用于公司全体人员并从文发之日起执行，请全体人员共同遵守，如有不懂处可向财务部咨询。 河南创一景家具有限公司 2015年6月15日 财务付款审批流程图 → → → → → → → 办公用品请购单 姓 名 　 部 门 　 申请日期 　 申请用品明细 财产名称 规 格 用 途 单 位 数 量 备 注 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 请购部门负责人意见： 综合管理部意见： 总经理意见： 郑州创景办公家具有限公司付款审批表 申请部门： 年 月 日 收款单位全称： 付款方式： 开户银行： 账号： 款项支付主要用途描述 经办人： 本期申请付款金额人民币（大写）： ￥： 部门领导意见： 财务审核： 总经理审批： 下面是“十个小故事大道理”不需要的朋友可以下载后编辑删除！！！谢谢！！！ 小故事1、《扁鹊的医术》 　　魏文王问名医扁鹊说：“你们家兄弟三人，都精于医术，到底哪一位最好呢? 　　扁鹊答：“长兄最好，中兄次之，我最差。 　　文王再问：“那么为什么你最出名呢? 　　扁鹊答：“长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先能铲除病因，所以他的名气无法传出去;中兄治病，是治病于病情初起时。一般人以为他只 能治轻微的小病，所以他的名气只及本乡里。而我是治病于病情严重之时。一般人都看到我在经脉上穿针管放血、在皮肤上敷药等大手术，所以以为我的医术高明， 名气因此响遍全国。 　　大道理：事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制。 　　小故事2、危险的森林里 　　一个人在森林中漫游时，突然遇见了一只饥饿的老虎，老虎大吼一声就扑了上来。他立刻用最快的速度逃开，但是老虎紧追不舍，他一直跑一直跑，最后被老虎逼到了断崖边。 　　站在悬崖边上，他想：“与其被老虎捉到，活活被咬死，还不如跳入悬崖，说不定还有一线生