资产负债的一般分析.doc

银行信贷业务的基本知识 信贷是一种经济上的信用活动，即货币持有人，把货币暂时借给别人使用，在约定时间内收回，并收取一定利息的行为。广义的信贷包括存款和贷款活动；狭义的信贷专指贷款活动。 根据《贷款通则》的规定，贷款必须具备四个要素：一是必须是由贷款人向借款人提供的；二是有约定的利率和期限；三是必须还本付息；四是必须是货币资金。四个要素中少了任何一个要素都不能称其为贷款。 贷款原则 安全性、流动性、效益性 贷款期限 短期贷款：指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。 主要有三个月、六个月、九个月、一年等类型的短期贷款。短期贷款主要是流动资金贷款，它是贷款人对社会生产流通领域资金需要的贷款，是用以支持和调节国民经济再生产的重要手段。 中期贷款：指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。 长期贷款：指贷款期限在5年以上（含5年）的贷款。 贷款种类 信用贷款：指以借款人信誉发放的贷款。 担保贷款：指保证贷款、抵押贷款、质押贷款 抵押，就是债务人或第三人不转移法律规定的可做抵押的财产的占有，将该财产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就抵押物卖得价金优先受偿。 质押，就是债务人或第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产卖得价金优先受偿。质押属于担保物权中的一种。质押分：动产质押、权利质押 动产质押：是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。前款规定的债务人或者第三人为出质人，债权人为质权人，移交的动产为质物。 权利质押：汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；依法可以转让的股份、股票；依法可以转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权；依法可以质押的其他权利。抵押与质押的区别在于：1、抵押的抵押物主要是不动产，如土地使用权、房产等；特别动产（车、船等）也可以是动产，如电视、机器设备等 质押的质押物是动产，如电视、机器设备等；也可以是权利，如存单、汇票、依法可转让的股份、股票、依法可转让的专利权中的财产权等。抵押以动产为主质押则以动产为主。2、抵押的过程中抵押物还是在抵押人的手中，而在质押的过程中质押物必须存放在质押权人手中。 抵押要登记才生效，不同的登记物，登记机关也不同。房产抵押登记到房管局、土地使用权抵押到土管局、车辆抵押到车管所、设备抵押到工商局。质押了权利质押需登记外一般不用登记只需占有就可以。抵押只有单纯的担保效力，而质押中质权人既支配质物，又能体现留置效力。抵押权的实现主要通过向法院申请拍卖，而质押则多直接变卖。、抵押合同的生效。是不动产的，自登记之日起生效；是动产的，自签订之日起生效 质押合同的生效。自动产或权利凭证交付之日起生效。抵押与质押最大的区别就是抵押不转移抵押物，而质押必须转移占有质押物，否则就不是质押而是抵押。第二个大区别就是，质押无法质押不动产（如房产），因为不动产的转移不是占有，而是登记。抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押抵押22