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《证券公司风险控制指标管理办法2016》《办法》指出，全面风险管理体系应当包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制。《办法》强调了建立以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系，将净资本区分为核心净资本和附属净资本核心净资本核心净资本=净资产-资产项目的风险调整-或有负债的风险调整-/+中国证监会认定或核准的其他调整项目。《办法》要求证券公司计算核心净资本时，应当按照规定对有关项目充分计提资产减值准备。附属净资本　附属净资本=长期次级债×规定比例-/+中国证监会认定或核准的其他调整项目。要求证券公司计算净资本、风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率、净稳定资金率等各项风险控制指标，编制净资本计算表、风险资本准备计算表、表内外资产总额计算表、流动性覆盖率计算表、净稳定资金率计算表、风险控制指标计算表等监管报表明确证监会将对证券公司净资本等各项风险控制指标数据的生成过程及计算结果的真实性、准确性、完整性进行定期或者不定期检查要求证券公司应当将所有子公司以及比照子公司管理的各类孙公司纳入全面风险管理体系要求证券公司应当在发生重大业务事项及分配利润前对风险控制指标进行压力测试，合理确定有关业务及分配利润的最大规模要求证券公司必须持续符合相应风险控制指标标准风险覆盖率不得低于100%;资本杠杆率不得低于8%;流动性覆盖率不