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内控测试检查底稿认识与使用 ——沙市钢管厂 wumingqing 总章 课程主要内容 第一章、测试检查底稿概况 二、测试检查底稿使用问题 三、公司层面测试检查底稿使用 四、业务层面测试检查底稿使用 五、业务测试季度汇总表使用 六、年度检查汇总表使用 七、内控整改报告使用 八、内控测试检查考核办法 一、测试检查底稿构成 第一章.一 内控季度测试底稿 第一章.一 公司层面控制测试底稿（季/年） 第一章.一 业务层面控制测试稿（季） 第一章.一 业务层面控制检查底稿（年） 第一章.一 业务层面控制检查汇总表（年） 第一章.一 综述 一个总成：内控测试/检查底稿 二套体系：季度测试体系、年度检查体系 三个板块：公司层面、业务层面、汇总表 四个层级：总控、分控、总表、明细表 第一章.一 二、测试检查底稿适用分布 1、公司层面控制（61个控制点） 第一章.一 二、测试检查底稿适用分布 2、业务层面控制 总章 课程主要内容 一、测试检查底稿概况 第二章、测试检查底稿使用问题 三、公司层面测试检查底稿使用 四、业务层面测试检查底稿使用 五、业务测试季度汇总表使用 六、年度检查汇总表使用 七、内控整改报告使用 八、内控测试检查考核办法 第二章 一、表头填写不全 二、书面资料未签名 三、书面资料未盖章 四、滥用“未发生”选项。如“人力需求计划”应制定而不是未发生