大学生创业财务。.docx

8.资金规划与财务需要8.1股本结构与规模 公司注册资本260万。股本结构和规模如下： 股本来源风险投资技术入股自筹资金银行借款 金例35%31%23%12%股本结构中，技术入股占总股本的31%，自筹资金占总股本的23%，银行借款占总股本的12%，剩下的35%我们打算引入2—5家风险投资共同入股，以利于筹资，化解风险，并为以后可能的上市做准备。 8.2资金的预算与应用公司总投资260万。资金主要用于软件开发、测试与宣传推广200万，以及公司的开办、固定资产购置、员工工资、房租和日常营运等，公司还得为了应对突发事件而留用一部分资金。在以后的年度内公司会有资金备用作为软件的升级或业务拓展等项目的支出。公司的主要资金来源渠道广告收入、成交额提成和会员费等。1.主要财务假设对固定资产的假设，我们采用直线折旧法，残值率定为0，详见下表；固定资产购置成本折旧年限平均年限折旧书柜办公桌4内装修20,000102,000电子设备68,500513,700总计92,50016,1002.固定资产的购置项目规格型号数量单价金额办公电脑Inspiron 3847-R793864,00024,000空调AUX KFR-72LW25,00010,000激光打印机三星 K220013,8003,800书柜办公桌85004,000微波炉GalanZG70F20CN1L-DG1500500饮水机1200200室内装修20,000其他设备30,000总计92,5003.工资分配表（单位：万元）人员工资表第一年第二年第三年第四年第五年月薪人数合计月薪人数合计月薪人数合计月薪人数合计月薪人数合计审核部0.327.20.3528.40.3528.40.35416.80.4419.2客服部0.25390.25390.3310.80.35180.3518合计16.217.419.234.837.24.其他支出（单位：万元）项目类别金额APP开发及维护网页、IOS、安卓版90推广线上线下、明星代言110合计2005.预付及待摊费用（单位：万元）项目预付期限金额工作室租金48水电费10.8通讯网络费10.2合计96.成本及费用预测第一年第二年第三年第四年第五年APP开发与推广20010105015人员工资16.217.41934.837.2固定资产9.250.50.82.50.8待摊费用10.610.610.731.51.71不可预测费用2.190.430.461.330.82总额238.2528.9430.9990.1355.53注：不可预测费用是此项费用以外各项费用总和的1.5%7.收入预测收费标准如下：（1）提成按成交额的15%收取 （2）会员6.6元/月通过对市场的充分调研，参考同行业的收费情况以及销售收入等情况作出如下预测：（单位：万元） 年份第一年第二年第三年第四年第五年收入来源会员费21.645.77295.4121.5成交额提成30.863.793.2113173广告费10.315.517.23245总计62.7124.9182.4240.4339.5根据成本和收入预测表得出预估利润表：（万元）每个创业项目不会一开始就只赚不亏，我们的脑洞也不例外。虽然我们的卖点与别的APP不一样，但互联网上也有许多创新的平台得到了大家的认可。期初首先要吸引大众的关注度，了解我们的平台，通过口碑和好奇心一传十，十传百等方式让更多的人熟知，这就达到我们的首要目的。8.3公司财务报表利润及利润分配表项目名称第一年第二年第三年第四年第五年一、主营业务收入72.7174.9232.4340.4539.5 减：主营业务成本53385 主营业务税金及附加12.35929.73339.50857.86891.715二、主营业务利润55.341142.167189.892274.532442.785 加：其他业务利润7.4712.415.8 减：营业费用5410105015 管理费用38.88328.75840.24356.47465.896 财务费用1.4251.4251.4251.4251.425三、营业利润-38.967101.984145.695179.034376.265 加：营业外收入 减：营业外支出四、利润总额-38.967101.984145.695179.034376.265 减：所得税25.49636.42444.75894.066五、净利润-38.96776.488109.271134.275282.198 加：年初未分配利润六、可供分配的利润76.488109.271134.275282.198 减：提取法定盈余公积2.885.5376.28215.877 提取法定公益金1.442.7693.1417.939七、可供投资者分配的