大学生鼎信诺财务软件应用实习报告.docVIP

鼎信诺财务软件 1 建立项目，安装导入数据 2 设置，数据初始化： 在“财务数据---总账明细账”中，可以实现总账、明细账、凭证的三级联查。 点击所要查询的科目即可直接显示科目的明细账： 针对科目明细账中的业务，点击可以查看记账凭证，在右上方的按钮【核算项目】【数量】【对方科目】等，打对号后可以查看相应凭证的核算科目、数量、对方科目等。 可以通过“后退”返回科目明细账，也可直接单击【总分类账】按钮直接返回总分类账。 关闭导出数据。 2011-5-27 1 对数据初始化，设置未审计报表。 未审数指从被审计单位的账簿取出的数，报表数来自被审计单位的报表， 将对应的科目拖到资产负债表、利润表中，显示结果如下： 在上方点击按钮可以将报表数直接从未审数取出，显示的差异数即消失。 2 抽凭：这张抽取出来的凭证将出现在哪一张实质性程序的工作底稿 手工抽凭：单击明细账左列的【抽】要抽凭的科目，选中确定，即打钩。 机器抽凭：在上方点击【抽凭】按钮，如下图： 可以对1001科目进行随机抽样、系统抽样、分层抽样等。 不做未申会计报表是不能做抽凭的，是因为抽样方案没有实质性工作底稿，抽取的凭证没有地方放。 趋势分析： 可以通过修改报警比例来显示变化异常的数，用于审计。 3重要性水平分析： 审计实施流程： 1 确定审计目标 自己设计审计程序，最后写出符合性测试和实质性测试的结果。 采购与付款循环 一，符合性测试 1先评价内部控制设计 表1：采购与付款循环 － 评价内部控制设计——控制目标及控制活动 表2：采购与付款循环控制执行情况的评价结果 2打开控制测试工作底稿 表1：采购与付款循环 － 控制测试汇总表（结论） 表2：采购与付款循环 － 控制测试汇总表 根据计划实施的控制测试，我们未对下列控制目标、相关交易和账户余额及其认定进行测试。 凡是出现否的，填上原因，这里不打算做控制测试。 表3：采购与付款循环 － 控制测试程序(详表) 出现前面测试是“是”的，填写怎么做的测试。 然后返回“采购与付款循环 － 控制测试汇总表” 显示的是控制结果，可以自己填。 3打开风险评估结果汇总表 填写判断结果，根据前面的测试得出的。 抽取两三个科目的两三个填写。 二，实质性测试 控制测试底稿有一个汇总表，应该传到计划实施的实质性程序表 明细表 审定表 明细表 货币资金收支检查情况表 检查抽取的凭证。核对：1.原始凭证是否齐全;2.记账凭证与原始凭证是否相符;3.账务处理是否正确;4.是否记录于恰当的会计期间等等。 银行存款（其他货币资金）函证结果汇总表 货币资金审定表 填写审计结论的表，可以插入审计结论。 库存现金监盘表，可以检查账面数和盘点数是否一致。 应收账款替代测试表 无法函证的可以通过替代测试， 表，列示关联方 two-way traffic to 5169pcu/h. But from the point of view of bridge traffic between the groups, connecting the old town on the South Bank and the flow of a group of three bridges is one of the largest, morning and evening peak bi-directional flow of 9358pcu/h and two-way traffic to 5169pcu/h. But from the point of view of bridge traffic between the groups, connecting the old town on the South Bank and the flow of a group of three bridges is one of the largest, morning and evening peak bi-directional flow of 9358pcu/h and two-way traffic to 5169pcu/h. But from the point of view of bridge traffic between the groups, connecting the old town on the South Bank and the flow of a group of three bridges is one of the largest, morning and evening peak bi-directional flow of 9358