K3CLOUD出纳管理操作规程.doc

1 出纳管理 3 1.1 业务规程图 3 1.2 操作规程 5 1.2.1 使用流程 5 1.2.2 基础设置 6 1.2.2.1 参数设置 6 1.2.2.2 银行 7 1.2.2.3 银行账号 7 1.2.2.4 收付款用途 8 1.2.3 业务初始化 9 1.2.3.1 系统启用 9 1.2.3.2 现金期初 9 1.2.3.3 银行存款期初 10 1.2.3.4 结束初始化 12 1.2.4 日常业务处理 13 1.2.4.1 收款单 13 1.2.4.2 收款退款单 17 1.2.4.3 付款单 21 1.2.4.4 付款退款单 25 1.2.4.5 现金存取单 29 1.2.4.6 银行转账单 30 1.2.4.7 应收票据 31 1.2.4.8 应收票据结算单 39 1.2.4.9 应付票据 41 1.2.4.10 应付票据结算单 46 1.2.5 现金盘点 47 1.2.6 银行对账 49 1.2.6.1 银行对账单 49 1.2.6.2 银行存款对账 50 1.2.6.3 余额调节表 52 1.2.7 期末处理 52 1.2.7.1 结账 53 1.2.7.2 反结账 53 1.2.8 账务处理 54 1.2.9 日记账 54 1.2.9.1 现金日记账 54 1.2.9.2 银行存款日记账 55 1.2.10 报表分析 55 1.2.10.1 现金日报表 55 1.2.10.2 银行存款日报表 56 1.2.10.3 现金流水账 57 1.2.10.4 银行存款流水账 58 1.2.10.5 资金头寸表 59 出纳管理 业务规程图 操作规程 使用流程 在日常业务处理过程中，用户随时可以进行日记账以及报表的查询。 下面是对出纳管理系统整体的使用流程进行详细说明： 第一步，基础设置 在系统开始正式应用前，需要先进行以下基础数据的设置，以保证日常业务正常执行。 设置公共基础数据 包括：组织信息、客户、供应商、部门、职员、币别、汇率体系、结算方式、银行、银行帐号等。该部分数据如果用户由于已经使用供应链、总账等系统时已经设置，则在使用出纳管理系统时不需要再单独设置。 设置出纳管理系统参数： 进入【财务会计】—【出纳管理】—【参数设置】—【出纳管理参数】 维护收付款用途： 进入【财务会计】—【出纳管理】—【基础资料】—【收付款用途】 第二步，期初录入 在出纳管理系统进行日常业务处理之前，需要将企业的银行存款账户余额和库存现金余额录入系统中，以便后续系统可以在此基础上继续登记日记账、余额表，正确反映企业任意时点实际的存款和现金头寸。 进入【财务会计】—【出纳管理】—【初始化】—【启用日期设置】，设置出纳管理系统的启用日期。 进入【财务会计】—【出纳管理】—【初始化】—【现金期初】，录入库存现金的期初余额。 进入【财务会计】—【出纳管理】—【初始化】—【银行存款期初】，录入银行存款的期初余额。这里需要特别注意，还需要同时录入期初企业未达账和期初银行未达账，保证期初银行存款对账平衡。这些期初未达数据，将参与后续银行存款对账的勾对处理。 进入【财务会计】—【出纳管理】—【初始化】—【出纳管理结束初始化】，系统结束初始化，正式进入日常业务处理阶段。 第三步，日常业务处理 1、日常存取现以及收付款业务处理： 进入【财务会计】—【出纳管理】—【日常处理】—【现金存取单】，处理日常存现、取现业务。 进入【财务会计】—【出纳管理】—【日常处理】—【银行转账单】，处理日常企业内部转账业务。购汇业务也在此处理。 进入【财务会计】—【出纳管理】—【日常处理】—【收款单】，处理所有对外收款业务。 进入【财务会计】—【出纳管理】—【日常处理】—【收款退款单】，处理收款退款业务。 进入【财务会计】—【出纳管理】—【日常处理】—【付款单】，处理所有对外付款业务。 进入【财务会计】—【出纳管理】—【日常处理】—【付款退款单】，处理付款退款业务。 进入【财务会计】—【出纳管理】—【日常处理】—【应收票据】，维护接收的应收票据，以及进行应收票据的后续结算业务处理。 进入【财务会计】—【出纳管理】—【日常处理】—【应付票据】，维护签发的应付票据，以及进行应付票据的后续结算业务处理。 2、现金盘点以及银行存款对账： 进入【财务会计】—【出纳管理】—【现金盘点】—【现金盘点表】，进行库存现金的盘点。 进入【财务会计】—【出纳管理】—【银行对账】—【银行对账单】，通过手工新增或者文件导入的方式维护银行对账单。 进入【财务会计】—【出纳管理】—【银行对账】—【多账号批量对账】、【银行存款对账】，通过系统自动或者手工的方式进行银行存款的对账处理。 3