《银行从业资格公司信贷贷款审批》.doc

第九章　贷款审批　贷款审批是商业银行信贷业务全流程的决策环节，是信贷业务执行实施的前提与依据。广义的贷款审批涵盖了贷款审查和贷款审批的过程，包括商业银行贷款业务的方案设计、选择和决策等阶段，其目标是把借款风险控制在银行可接受的范围之内，力求避免不符合贷款要求和可能导致不良贷款的信贷行为。　　【知识点1】贷款审批原则——信贷授权　　① 银行业金融机构应建立统一的法人授权体系，对机构、人员和岗位进行权限管理。　　② 根据受权人的风险管理能力、所处区域经济信用环境、资产质量等因素，按地区、行业、客户、产品等进行授信业务差别授权，合理确定授权权限。　　③ 受权人在书面授权范围内审批授信业务，不得越权或变相越权审批授信业务。　　1.信贷授权的含义　　（1）定义　　信贷授权是指银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展授信业务权限的具体规定。　　其中：信贷包括贷款、贴现、透支、保理、承兑、担保、信用证、信贷证明等银行业金融机构表内外授信业务。　　（2）信贷授权的分类　　①直接授权　　②转授权　　③ 临时授权　　 根据贷款新规规定，贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制。审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。　　（3）信贷授权管理的意义（了解即可）　　信贷授权是银行业金融机构信贷管理和内部控制的基本要求，旨在健全内部控制体系