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局机关财务管理办法 为了加强局机关财务管理，充分发挥服务中心管理与服务职能，合理使用各项资金，厉行节俭，提高资金的使用效果，保证机关日常工作的正常开展，结合局机关实际情况，特制定本办法。 一、基本原则及要求 ㈠、严格执行财务制度和标准。机关各项开支，凡不符合财务制度有关规定或超标准的，一律不予报销。各处室经费开支使用情况和遵守财经纪律情况，作为年终文明（先进）处室评比、考核的内容之一。 ㈡、严格实行财务开支计划管理。每年年初，各处室必须向中心编报当年财务开支计划，由中心汇总并报局务会审查批准，形成机关当年财务预算。各处室年度财务开支应在核定的财务预算限额内控制使用，原则上不得超计划开支。 ㈢、严格资金的统一管理和使用。局机关经常性经费和专项经费均由中心统一管理。 经常性经费开支由开支处室向中心申请，由中心主任按计划和有关规定审批后开支，在保证资金正常支付的情况下，总量控制，适度从紧。 专项经费的使用，由承办处室提出明确的开支计划和使用方案，报中心主任审批，由中心向局计划财务处申请并经分管局长同意后开支使用。 二、行政经费开支范围及标准 ㈠、经常性经费： 1、办公费：包括办公用品、普通器材及办公设施的购置费等，由中心统一支付使用。具体办法按《局机关办公用品管理办法》、《办公设备管理办法》有关规定执行。 2、通讯费：包括电话费（含固定电话和移动电话）、服务费（含BP机、网络）、邮政资费、传真资费。具体办法按《机关通讯管理暂行办法》有关规定执行。 3、公务交通费：包括公务交通及相关费用（油料、汽车零配件、保险、养路、过路、过桥、年审）等，由中心据实结算支付。 4、差旅费：包括出差期间的住宿费、车船（含飞机，下同）费、伙食补助费、交通补助费以及零星杂支等。 机关工作人员因公出差，应严格履行报批手续；填写《出差申请单》，陈清事由、目的地、随行人数、日程初步安排及经费预算。副处级以上干部省内出差，须报经分管局长审批；其余人员省内出差，由所在处室领导审批。机关工作人员省外出差，均须报经分管局长审批。 ⑴、住宿费：机关工作人员因公省内外出差，住宿费按实际住宿天数在如下限额标准内凭据报销。确因特殊原因超过规定标准的，应陈清原因，由分管局长签批后方可报销。 （单位：元） 标准 职务 费用标准 备 注 省内 省外 正副局长、总工程师及相当职务人员 50 80 正副处长及相当职务人员 35 60 其余人员 30 50 ⑵、车船费：机关工作人员出差乘坐车、船、飞机按如下标准凭据报销： 标准 职务 火车 轮船 飞机 其他交通工具 备 注 正副局长、总工程师及相当职务人员 软席车 二等舱 一等舱 据实 报销 不包含出租车 其余人员 硬席车 三等舱 经济舱 出差人员乘坐飞机要从严控制。除正副局长、总工程师及相当职务人员外，其他人员出差乘坐飞机须事先报经分管局长批准后方可乘坐。 ⑶、伙食补助： ①.出差伙食补助：不分途中和住勤，每人每天补助标准为：一般地区15元（按出差自然天数计算），深圳市、珠海市、厦门市、汕头市和海南省20元（按实际住宿天数计算）。 ②.到基层单位锻炼、实习、见习、支援工作的人员以及参加各种工作队、讲师团等的人员，其工作地在武汉市城区内的，不发伙食补助费；在其它地区的，每人每天补助标准为：地、市、州、县、林区4元，乡镇以下3元。 ③.经组织批准赴外地参加短训班学习及到各级党校、干校、团校、高等院校干部专修科（班）、进修班和其他学校学习，并集中食宿的人员，学习期间每人每天的伙食补助标准为： 3个月以内 省内 4元 省外 4元 3—6个月 省内 3元 省外 4元 6个月以上 省内 2元 省外 3元 寒暑假期间不发。 ⑷、交通补助： ①.机关工作人员出差，不分途中和住勤，按出差自然天数每人每天发给交通补助3元，不再凭据报销市内交通费。 ②.有下列情况之一者，不予交通补助： A.到基层单位锻炼、实习、见习、支援工作的人员以及参加各种工作队、讲师团等的人员在所在地工作期间； B.到外地参加各种培训班和其他学习的人员在学习期间； C.自带交通工具的出差人员出差期间。 ⑸、零星杂支： ①.车船票订购、退票及其附加费用、长途电话等电信、邮政资费凭据报销。 ②.经批准乘坐飞机的出差人员，乘坐往返机场的专线客车费用凭据报销。 ③.自带交通工具出差期间的过路（桥）费用、停车费等凭据报销。 ⑹、奖励及违规处罚： ①.乘坐火车符合第⑵条的规定降低标准乘坐的，可按本人实际乘坐的火车票