读招待费报销管调理规定.docVIP

关于规范业务（公关）招待费报销管理 的有关规定 集团总部各中心（部门）、各分支机构及子公司： 根据集团目前业务（公关）招待费日常管理总体运行状况，为查漏补缺，规范流程，统一标准，严明纪律，经总部研究，现就集团范围内业务（公关）招待费财务报销相关事宜作如下规定，请遵照执行。 集团所属各中心（部门）、各分支机构及子公司日常发生的业务（公关）招待费在办理报销手续时必须由经办人员如实按规定要求填写《业务招待费报销申报明细表》（见附件）。 经办人员在办理业务（公关）招待费报销时，必须提供招待事项承接单位出具的正规发票及费用流水清单。 财务管理部门接到经办人提交的相关凭证、表单及票据后应按照规定程序和要求对其进行严格审核，确认无误后，报财务主管领导审核，执行总裁审批。 集团副总裁及其以上人员经手产生的业务招待（公关）费除经财务主管领导、执行总裁分别审核签字外，须由集团董事长或其授权委托人审核批准；各分支机构负责人、子公司总经理经手产生的业务招待（公关）费由同级财务管理部门按照相关制度审核后，报董事长或其授权委托人审批。 集团范围内各级各类人员未经批准不得擅自在下属组织机构报销或变相报销与业务（公关）招待费有关的各项费用，确实属于下属组织机构应该承担的相关费用，一律由经办人先行按规定审核、审批程序报销后，再由财务管理部门提出处理意见，经执行总裁、董事长或其授权委托人审批后，由财务管理