财务管理办法和内部控制制度方案.doc

有限公司 财务会计管理办法和内部控制制度 财务会计管理办法和内部控制制度是根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、行业会计制度和《内部会计控制基本规范》并结合公司实际情况制定的，用于规范公司的会计核算、财务管理和内部控制工作。 第一条 单位负责人对会计工作的职责； 1、对公司的会计报告和会计资料的真实性、完整性负责； 2、督促公司内部会计管理制度的贯彻实施、建立健全内部控制制度、保障公司资产的安全和完整； 3、组织制定公司财务管理办法和财务预决算； 4、根据公司预算方案组织生产经营； 5、保证公司会计机构、会计人员依法履行职责； 6、负责公司会计机构的设置、考核及会计机构负责人选聘、任用、考评及奖惩； 7、支持并维护会计人员依法行使职权。 第二条 会计机构设置 1、会计机构设置原则：公司单独设置会计机构，对总经理和公司董事会负责； 2、会计机构名称：财务会计部； 3、人员配置：设财务人员三人，其中财务经理一人，会计一人，出纳一人，均具有会计从业资格并有大专以上学历，财务经理和会计均为中级会计师及以上职称。 4、财务会计部职责： 1）具体负责公司财务管理和会计人员管理； 2）具体拟订公司内部财务管理和会计核算办法； 3）按规定对公司经营业务进行核算、监督； 4）具体落实并执行公司内部会计管理制度； 5）参与公司经