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网吧财务制度 2008年03月15日 星期六 04:57 目 录 一、总则 二、款项申请办法 三、付款、报销流程 四、报销需注意事项 五、营收款管理 六、进销存管理 七、资产管理 八、工资管理 总?? 则 第一条??为建立符合现代企业制度的财务管理体制，规范东莞卓讯网络有限公司（以下简称“本公司”）的财务行为，根据《企业财务通则》及国家相关法律、法规和投资方的要求，结合本公司的实际情况，制定本办法。 第二条??本办法适用于本公司和各分店。 第三条??本公司实行“收支两条线”的财务管理模式，公司在银行同时开立收入和支出两个账户，并同时将上述两个账户纳入总部网上银行查询、监控系统。 第四条??各分店上报的上月度《月结报表》，公司总部于次月10号上报给企业法人。 第五条??各分店每天将营业款通过收入账户上缴总部，并于次月上报上月度 《月结报表》。 第六条??公司每月所需费用支出，在次月10号上报给企业法人。 第七条??分店所需资金通过月度成本预算的形式，月前上报总部。总部审核批复后于次月分作两次将资金下拨到各分店。 第八条??分店报帐日期分别于每月的9号、19号，或毗邻的工作会议日期。 第九条??对合作供应商货款采取月结方式结帐。供应商每月??号之前将货款收据和供货清单，以及付款帐号（现金支付或异名帐号转帐，需对方出具财务授权书，且承办人身份证复印件加盖财务公章）汇