商业银行第5章解决方案.ppt

5.1 贷款政策与管理 贷款种类及组合 贷款政策与程序 贷款审查 贷款质量评价 问题贷款的发现与处理 我国商业银行信贷资产管理现状一、贷款的种类及组合1、贷款对象和条件 2、贷款主要种类及管理要点（一）贷款对象和条件1.贷款对象（二）贷款主要种类及管理要点商业银行贷款还可以按偿还方式、按贷款数量、按贷款用途进行分类2.贷款组合 （1）贷款种类的选择考虑两个基本因素：收益和风险 （2）贷款组合目的 （3）各银行贷款组合结构存在较大差别的原因 二、贷款政策与程序★主要内容1、贷款原则2、贷款政策3、贷款决策程序4、贷款协议（借款合同）（一）贷款原则——评价借款人信用标准的6C原则： （1）品德（Character） （2）能力（Capacity） （3）资本（Capital） （4）担保(Collateral) （5）经营环境(Condition) （6）控制(control)（二）贷款政策（四）贷款协议（借款合同）贷款协议的主要内容P120三、贷款审查1.审查目的 2.审查的原则四、贷款质量评价 ★主要内容1、贷款质量分类（贷款五级分类）2、分类过程3、分类结果的分析（一）贷款质量分类（贷款五级分类）贷款五级分类指银行类机构采用财务分析、现金流量分析、担保分析和非财务分析等方法，分析借款人最终偿还贷款本息的实际能力，确定贷款的风险程度，将贷款质量划分为——正常、关注、次级、可疑、损失五类的一种方法。 贷款的生命周期:分析框架 （二）分类过程第一步：阅读信贷档案 ——填写《贷款分类认定表》第二步：审查贷款的基本情况 第三步：确定还款的可能性 第四步：确定贷款分类结果 第五步：信贷讨论 （三）分类结果的分析 五、问题贷款的发现与处理★主要内容1、问题贷款的产生与发现2、有问题贷款的处理程序3、呆帐准备金（一）问题贷款的产生与发现 1、问题贷款的含义 2、问题贷款是如何形成的？——企业方面的原因——外部环境的原因——银行自身的原因案例：2008年6月，某银行三支行与科海公司签订了一份保证借款合同，保证人是联合开发有限公司，贷款金额200万元，期限3个月，利率6．696％。该支行于合同签订之日将贷款200万元转于借款单位账户。该笔贷款在贷前调查报告中称：“截止2004年4月，借款企业总资产4．6亿元，净资产1．7亿元，资产负债率63％，规模较大，效益较好，流动比率高，还贷能力强，贷款用途用于购置钢材兴建‘XX广场’。法人代表朱XX，商界奇人，已编入世界名人录，具有开拓眼光。其公司属XX集团将在香港联交所挂牌。所以，贷款风险较小。担保单位为其下属单位，未发生过银行借款及担保情况，具有较强的担保资格。”但该笔贷款到期后经多次催收未还，贷款到期后3个月借款企业宣告破产，虽已起诉但收回无望。银行在贷款管理的过程中存在哪些问题？3、如何及时发现问题？在定期和不定期的贷后检查中注意借款人财务和非财务预警信号，并采取防范和控制风险的措施。 出现问题的早期预警信号 1、不能及时报送财务报表 2、应收帐款的收回拖延 3、存货的突然增加 4、长期债务的大量增加 5、资产负债表结构的重大变化 6、公司大额收费 7、存在从未实现的计划8、不能提供所需信息资料 9、成本的上升和利润下降 10、过分依赖于短期借款来满足于长期资金需要 11、拖延支付利息和费用 12、销售和盈利增长低于通胀率 13、销售集中于一些客户 14、主要管理人员和所有权的变化 15、厂房和设备未得到很好的维修 16、存款余额不断下降（二）有问题贷款的处理程序1、继续贷款：银行与借款人会面，商讨合作的可能性，如可能，银行会继续向借款人注入新的资金。 2、其他措施 ①调整还债时间 ②增加抵押品、担保人、第二抵押 ③索取财务报告（月报、应收、应付账款及存贷报告） ④立即监控抵押品和借款人 ⑤建立损失—安全点，将企业损失多少资本金、如何进行清算等签署双方一致的协议 3、清算：当银行与企业双方无法实现上述目标时，则只有清算最后一种选择了。 案例： 2007年8月6日，A公司因生产急需资金向B银行申请贷款10万元，2008年8月5日贷款到期。由于A公司资金周转问题，不能按时还款，2008年7月24日A公司向B银行提出借新还旧，延长还款期限。为了降低贷款风险，B银行同意借新还旧，并要求A公司对新贷款提供担保。2008年7月28日，A公司持空白流动资金借款合同及担保意向书请求C公司为其担保，C公司同意为其提供担保，并在空白的借款合同保证人位置及担保意向书上盖C公司公章和法定代表人印章。2008年8月4日，B银行与A公司签定了一份借款合同，约定：A公司向