贾玉革2010版金融理论与实务-10.1研究.ppt

4 表外业务 商业银行从事银行卡业务的收入有四个来源：一是商户结算手续费，即接受银行卡付款的商户，在通过银行进行结算时按照实际交易金额的一定比例向银行支付的手续费。二是年费，即持卡人向发卡银行每年缴纳的固定费用。三是利息收入，即持有具有透支功能的银行卡客户，在透支后按规定向银行支付的利息。四是其他收入，包括客户在银行卡的挂失、转账、取现等活动中向银行支付的各种费用。　 银行卡业务 4 表外业务 代理业务是指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。 代理业务的委托人既可以是政府机构和企事业单位，也可以是居民个人；代理业务的类型既有代理行、代收代付、保理和代保管等传统业务，也 有近年来迅速发展起来的代理证券、代理保险、基金托管、代客理财等创新业务。 代理业务　 4 表外业务 信托业务与前面分析的代理业务存在着明显的区别：其 一，信 托的当事人至少有委托人、受托人、受益人三方，而代理的当事人仅有委托人和受托人（即代理人）两方。其二，设立信托必须有确定的、合法的信托财产，而 代理则不一定以存在财产为前提，没有确定的财产，委托代理关系也可以成立。其三，信托受托人依据信托合同规定管理运用信托财产，享有广泛的权限和充分的自由，委托人不干预；而在代理业务中，受托人权限较狭小，仅以委托人的授权为限。　 信托业务　 4 表外业务 由于现代租赁具有融资与融物相