G42表内权风险资产计算表.docVIP

G42《表内加权风险资产计算表》填报说明 　　第一部分：引言 　　本报表收集填报机构的资本充足率总体数据情况。反映各机构资本充足程度。 　　本表根据《商业银行资本充足率管理办法》的相关要求，对表内风险资产根据债权对象进行分类，并列出可进行风险缓释的各因素。通过表内计算，获得加权后表内风险资产总额。具体的表内风险资产计算的相关规定可参见《商业银行资本充足率管理办法》。本报表应与《资本充足率汇总表》及《表外加权风险资产计算表》一并阅读。 　　第二部分：一般说明 　　1、报表名称及编码：表内加权风险资产计算表(并表)，报表编码：银监 号；表内加权风险资产计算表(未并表)，报表编码：银监 号 　　2、填报机构：填报本表的机构包括各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、外资法人机构、外国银行分行、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司和汽车金融公司。外国银行分行填报此表时按照本填报说明第五部分对部分项目进行调整。 　　3、报送频度：表内加权风险资产计算表(并表)频度为半年；表内加权风险资产计算表(未并表) 频度为季。 　　4、报送时间：表内加权风险资产计算表(并表)于半年后40日内上报，表内加权风险资产计算表(未并表)于季后20日内上报。逢“劳动节”、“国庆节”法定节假日顺延三天。 　　5、报送方式：以电子报表形式报送银监会。 　　6、数据单位：万元。 　　7、四舍五入要求：保留整数。 　　8、本报表为本外币合并报表，外币项目应换算为等值人民币，换算率应采用国家外汇管理局发布的关于报告期的《各种货币对美元折算率表》的人民币对美元折算率。 　　9、本表不要求报送分地区和分机构数据。 　　10、报告机构应分别按“并表”和“未并表”口径填报本机构表内加权风险资产数据。表内加权风险资产计算表(并表)填报并表的表内加权风险资产数据，并表机构范围按《商业银行资本充足率管理办法》要求；表内加权风险资产计算表(未并表)填报未并表的表内加权风险资产数据(含境外分行) 。 　　第三部分：具体说明 　　[1. 现金类资产]：是指填报机构所拥有的现钞、贵金属和存款，包括库存现金、黄金及存放人民银行款项。 　　[1.1现金]：是指填报机构库存以及运送中的人民币和外币现金。 　　[1.2存放中国人民银行款项]：是指填报机构存入中国人民银行的各种存款。 　　[1.3对中央政府和中央银行的债权]：是指对中国的中央政府和中央银行以及外国的中央政府和中央银行所拥有的各种债权的总和。包括对我国政府的债权（是指商业银行购买的由中央政府及其部门发行的国库券或其他债券）、对中国人民银行的债权（是指商业银行购买的由中国人民银行发行的票据、其他债券等）、对评级AA－级及以上国家和地区的中央政府和中央银行的债权及对评级AA－级以下国家和地区的中央政府和中央银行的债权。 　　注：本表采用了标准普尔AA-的评级符号，但对填报机构选用外部信用评级公司不做规定，填报机构可自行选择评级公司的评级结果，并保持连续性。 　　[3. 对公用企业的债权（不包括下属的商业性公司）]：是指填报机构对涉及公用事业的经营者，包括供水、供电、供热、供气、邮政、电讯、交通运输等行业企事业单位所拥有的债权，但公用企业所属的其他商业性公司或企业除外。其包括对评级AA-级及以上国家和地区中央政府投资的公用企业的债权、对评级AA-级及以下国家和地区中央政府投资的公用企业的债权、对我国中央政府投资的公用企业的债权及对其他公用企业的债权。 　　[4. 对我国金融机构的债权]：是指填报机构对我国各类金融机构的债权。包括存放或拆放各类金融机构的款项、以资产逆回购形式对金融机构的融资、购买我国金融机构的债券及其他形式对金融机构的债权。 　　[4.3.1原始期限四个月以内]:指原始期限四个月以内(含四个月)的同业存放、同业拆放、买入返售资产等对我国商业银行的债权。 　　[4.4对我国其他金融机构的债权]：是指填报机构持有的除政策性银行、商业银行和我国中央政府投资的金融资产管理公司之外的其他金融机构的债权。其他金融机构主要包括城市信用社、农村信用社、非银行金融机构、汽车金融服务公司、证券公司和保险公司等金融机构。 　　[5. 对在其他国家/地区注册金融机构的债权]：是指填报机构对国外各类金融机构的债权。包括存放或拆放金融公司的各种款项、购买国外金融机构的债券及以其他形式对国外金融机构的债权。 　　[5.1对评级AA-级及以上国家注册商业银行/证券公司的债权]：是指填报机构对在注册于评级AA-级及以上国家的商业银行/证券公司的债权。特例：如其他国家/地区监管当局认定，该国/地区商业银行对“某些等同于政府机构”的债权风险权重为20%，则商业银行将对此类机构的债权列入本项。 　　[6.